名牌实业有限公司各项费用预支（借）、报销流程及规定 各项费用预支（借）、报销基本程序 费用单据要求 为强化公司财务纪律，防范财务风险，原则上，公司必须取得所有报销事项的合法凭证。 合法性的认定应当遵守国家财政、税务等规定； 特殊情况不能开具发票的，必须开具收款收据。 收款收据作为报销费用的原始凭证，必须由收款单位填写。 ，并须加盖公章才有效； 严禁使用白单或其他非法凭证。 特殊情况需要替代凭证的，须经上级主管批准并出具书面同意后，方可作为报销凭证； 所有报销单据均不允许 涂改单据无效。 费用单据整理要求报销方在报销前提前对各种单据进行整理。 首先将单据类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定标准清晰准确地粘贴在报销单据背面，并请在附件中注明所附单据数量； 单据分隔不清或者粘贴不规范的，财务部门可以要求对方更正。 文件不补正的，财务部门有权拒绝接收。 文件填写规范（贷款） 金额必须用大小写字母清楚填写。 报销或文件交付的时限要求原则上必须在费用发生当月获取并报销费用文件。 业务人员有义务及时收取票据，否则财务部有权拒绝报销。 报销差旅费时，须附经批准的《商务差旅计划申请表》，并在报销前填写《差旅费报销表》； 《员工预支贷款表》须报部门负责人审核，并送总经理或相关人员。批准后，财务部可向员工发放当月预支贷款，并应在规定时间内全额归还。自借款之日起10日内，特殊情况需书面申请延期还款并获得批准，否则财务部门将先从员工工资中扣除贷款。

员工借款不得超过月工资的30%。 如有需要，可申请预支贷款（不包括民间贷款）。 1、每笔付款，无论金额多少，都必须有财务总监和总经理签字。 2、无论何种支付方式，收银员必须凭审核通过的《支付凭证》进行支付。 付款凭证应由经办人、部门负责人、财务总监、总经理分别签字。 三、员工贷款流程及相关规定 1、流程：填写《贷款单》，交部门经理签字，报财务总监、总经理批准，到出纳室提取2、一次性借用现金（人民币）及以上，须提前一天通知财务部。 3． 贷款用途必须在“贷款表”上详细列出。 如需借用差旅费，须向财务部提交《商务差旅申请表》。 4、员工必须在实际支出后两天内向财务部报告。 报账后未清偿的款项应在支出批准后的当天归还。 5、未还清前次贷款的，不得再次借款。 6． 超过1个月未偿还贷款的，将从每月工资中扣除。 第二部分销售及付款管理 1、公司销售业务实行收付实现制。 赊销必须经总经理书面批准，赊销由直接责任人员追收。 逾期收回赊销的，对直接责任人员处未收回赊销金额2%的罚款。 （与部门规定不一致的，以部门规定为准。） 2、部门根据经营目标和市场预测制定销售计划。 3、销售部门负责制定价格目录或定价办法以及处理退货、折扣、补贴等问题的规定，并接受财务部门审核和监督。

第三部分：采购及付款管理 1、采购由行政部门办理，其他部门不得擅自兼办。 一般情况下，购买付款业务请按以下流程办理：订单付款、到货验收。 2、行政部门必须与供应商签订购销合同。 合同必须条款明确、责任明确、内容全面，使按合同付款的承诺有理有据、不付款有理有据。 3、采购及付款手续由产品部按规定向财务部办理。 原则上，采购订单、验收单、发票正确后，财务部才能付款。 对于先付款后收到发票的情况，负责人应先办理贷款手续，发票到达后，再到财务部办理核销手续。 第四部分：固定资产管理 1、实行行政部门、使用部门、财务部门综合核算管理分工负责制。 1、物业管理部门负责固定资产的登记管理、购置、处置、报废等工作。 2、物业利用部门负责固定资产的合理使用，并对财产的安全负责。 3． 财产会计部是公司的财务部门，负责固定资产的核算，并不时进行资产盘点。 第五部分 支出标准及报销程序 支出标准 1、办公费用 办公用品由行政部统一采购、发放。 各部门应于每月25日前将本部门所需办公用品清单报送行政管理部门。 二、差旅费申请程序 1、部门主管以下人员（含部门负责人）因公出差必须填写《商务旅行申请表》，并经直接管理人员批准《商务旅行申请表》 。 2、员工出差回来后，应及时到行政部门取消休假，财务部门以此作为出差补贴的核算标准。

差旅费、伙食费标准： 惠州市：15 个 其他城市：未定 三、业务招待费 1、严格控制业务招待费，部门领导以下员工不得产生业务招待费。 支付业务招待费前，须填写《业务招待费申请表》，由主管、总经理签字，报财务部（广告部、编辑部、公关部按规定操作）他们的部门系统）。 招待所发生的费用应当严格控制在限额之内。 如无特殊情况，超出部分由个人承担。 2、未附《业务招待费申请表》的业务招待费不予报销（特殊情况需电话申请）。 B． 报销程序及其他规定 1、报销程序：填写《差旅费报销表》或《费用报销表》，报部门负责人签字，报行政部审核，报财务总监经总经理批准后，到出纳处领取货款。 2. 领取报销时间为每周一、周二、周三、周四、周五。 关于报销单据，员工必须取得合法有效的报销凭证（发票），发票上必须加盖销售单位的“财务专用章”和“发票”。 “特别印章”； 购买的商品发票上必须有明确的数量和单价。 如果发票无法列出所有数量和单价，则必须附上销售单位的正式详细清单； 发票必须有明确的事件发生日期。 ; 任何修改的发票将不予退还。 报销人必须在发票后签名并注明用途。 所有凭证必须以鱼鳞状整齐地粘贴在《报销单张粘贴表》上。 对于不合格的报销单，行政部有权退回并要求重新填写。 其他费用请使用《费用报销表》报销。

费用 预借（借） 填表示范 借 预借（借）部门 预借（借）人 预借（借）日期 预借（借）还款原因 预借（借）金额 董事长批准 总经理室 财务部 行政部 部门负责人 预借（借）借款人）一般报销单据填写示范部门 报销人 报销事项审批人： 金额（大写）： 金额（小写）： 元 火车票 机票 旅行住宿票 其他补贴 健康管理制度总则 1.1 为加强公司环境卫生管理，营造整洁、文明、温馨的购物、办公环境，根据《公共场所卫生管理条例》的要求，特制定本制度。 1.2 集团公司环卫管理部设在企业管理部，负责将集团公司环卫区域划分为各部门、办公室。 分公司客服部负责划分各分公司管辖的卫生区域，确保不遗漏。 卫生标准 2.1 室内卫生标准 2.1.1 地板、墙壁：无灰尘、无纸屑、无痰渍、无泡泡糖等粘合剂、无积水、角落无挂尘、无蜘蛛网。 2.1.2 门、窗、玻璃、镜子、柱子、电梯、楼梯、灯具等必须明亮、无尘、无污渍、无粘合剂。 特别是玻璃，必须两面都是明亮的。 2.1.3 柜台及货架：清洁，货架、柜台底部及周边无乱堆、无灰尘、无粘着物。 架子的顶部、背面和底部干净，没有存放杂物或个人物品。 2.1.4 直接接触食品的购物车（篮）和销售工具（包括刀、叉等）：保持内外清洁，无污垢和粘合剂。

要求每天营业前对购物车（篮）进行简单清洁，周五进行全面清洁消毒； 销售工具需每天消毒并保存记录。 2.1.5 产品及包装：产品及外包装必须清洁无尘（破损或破旧的外包装不得展示）。 2.1.6 收银台、服务台、办公柜、行李寄存柜：保持清洁、无灰尘。 台面和侧面应无灰尘、防尘衣架和蜘蛛网。 桌面上不允许随意粘贴、涂鸦或随意堆放物品。 餐具应摆放整齐、干净。 除值班购物小票的收据券外，其他证件不得放置在桌面上。 2.1.7 垃圾桶：垃圾桶内外应清洁。 要求营业时间内随时清理，不得溢出。 每天下班前应彻底清洁，不得留下任何垃圾过夜。 2.1.8 窗帘：定期清洁，必须干净无污渍。 2.1.9 吊坠：屋顶上的吊坠要求无灰尘、无蜘蛛网。 短期内不适合佩戴的吊坠应及时彻底清洗。 2.1.10 内部和外部仓库：每六个月彻底清洁一次，确保没有垃圾、灰尘、蜘蛛网等。 2.1.11 所有其他室内配件和工作工具必须干净整洁，并必须免费灰尘、粘合剂和其他污垢。 2.2 室外卫生标准 2.2.1 门前卫生：每天上班前清洁地面，一般每小时清洁一次，有条件的每周四关门后用水冲洗地面（冬季可按规定适当清洁）的情况）。 墙壁干净，没有灰尘。 涂鸦和涂鸦。 2.2.2庭院卫生：全天清洁庭院地面，每周清洁果箱、消防设备、护栏、配电箱等设施。

垃圾池周围区域必须彻底清洁，防止垃圾溢出。 2.2.3绿地环境卫生：无杂物、纸屑、塑料袋等垃圾。 清洁程序 3.1 室内及前院区域卫生：每天营业前提前10分钟对所辖区域进行清洁，营业期间始终保持清洁。 下班后5-10分钟内清洁桌面和卫生区域。 3.2 绿地卫生：每周彻底清洁，始终保持绿地清洁，无垃圾。 管理考核 4.1 每月实行一次100分考核（四个分公司由客户服务部分别考核，集团各职能部门由企业管理部统一考核）。 卫生标准不达标的，超市内每个地点扣0.50元。 4.2集团坚持定期检查和不定期抽查，对各分支机构、各部门的卫生工作进行监督。 每周五为健康检查日。 集团检查结果考核到各分公司，各分公司客服部检查结果考核到各部门。 4.3 集团公司每年不定期组织健康检查活动，活动期间考核情况以通知为准。 将于XX年9月1日起施行。