1、平台统一收款

平台内商户均凭平台进口资质发起交易，平台与商户之间的结算周期由平台与商户协商确定。 订单信息也由平台业务系统本身记录。 聚合支付服务提供商记录支付订单信息。

2. 订单拆分

平台调用聚合支付服务商分账接口，根据平台为商户设置的账期，将分账指令传送至合作银行进行分账处理。

3. 退款

全额退款将退还手续费，资金将按原路径退回（查看支付渠道，如果银行退给聚合商，则退给平台。）

基本条件：订单必须在90天内生成。 当天订单必须直接退款，因为还没有结算。 订单必须处于未退款状态或退款失败状态。 部分退款有剩余可退还资金（区分各个渠道的资金）

为商户提供聚合支付，这是使用平台商城接入支付和分账的示例。 看了一下，其实主要是B2C部分。 那么商户的资金就有了类似于担保交易的结算周期。 例如，消费者确认收到商品后，平台向聚合商发起分账，然后与商家结算。

4. 平台采集涉及的角色

消费者、平台、商家、经销商。 对于消费者通过促销员支付的订单，促销员将按照一定比例获得奖金。

2、工艺分析

1、商户结算

平台内商户均凭平台进口资质发起交易，平台与商户之间的结算周期由平台与商户协商确定。 订单信息也由平台业务系统本身记录。 聚合支付服务提供商记录支付订单信息。

2. 订单拆分

平台调用聚合支付服务商分账接口，根据平台为商户设置的账期，将分账指令传送至合作银行进行分账处理。

聚合商、平台、商户之间都会存在一定的费率差异。

平台中的多个角色将在合作银行内拥有相应的子账户，账本数据将从聚合器传输到银行进行处理。 平台/商家/促销员都需要绑定卡才能提取现金。 聚合器不接触资金，但会进行相应的记账操作。 聚合商需要与银行进行核对并验证日常交易数据。

聚合商的角色是技术服务提供商，转移银行等支付机构提供的服务。

主要内容有：汇总记账、账户与银行资金账户对应关系、客户资金安全等。

将维护一个与此类似的会计帐户，记录内部的每次进出。

3. 退款

目前的政策是：全额退款、退还手续费、资金原路退回。 这取决于支付渠道。 如果银行退还给聚合商，银行也会退还给平台。 基本条件：订单必须在90天内生成。 当天订单必须直接退款，因为还没有结算。 订单必须处于未退款状态或退款失败状态。 部分退款有剩余可退款资金（各个渠道的资金不同）。

根据渠道的不同，退款也会有不同的要求。 例如，可能要求商家当天必须有未结算的金额。 若金额已向商家结算，则不支持退款。 有些第三方渠道不区分支付渠道，只要商家可以代收货款。

商户向平台发起退款，如果符合条件，我们将进行相关记账操作。

如：订单金额100，聚合方手续费10，平台收商户手续费为2：      a. 产生两条财务科目为70的退款记录，分别是商户向平台退款100元（订单全额），以及平台收到商户的退款100元（订单全额）      b. 产生两条财务科目为71的退款记录，分别是平台向聚合方退款100元(订单全额)，以及聚合方收到平台退款100元（订单全额）      c. 产生两条财务科目为72的退款退手续费记录，分别是聚合方向平台退手续费10元，以及平台收到聚合方退手续费10元      d. 产生两条财务科目为73的退款记录，分别是平台向商户退手续费12元，商户收到平台退手续费12元      e. 产生一条财务科目为74的退款记录，聚合方向银行退款100元

会计操作是通过交易来处理的。 这些示例仅显示记录的内容，没有特定的顺序。 退款申请会同时生成上述记录。

问答

问：部分退款手续费如何计算？

A：按照比例退还。 当最后一次手续费退还时，因四舍五入而产生的微小数据差异将被平滑掉，之前收取但未退还的手续费将全部退还。

Q：退款过程中，为什么已结算的商品没有退款？ 现在支付渠道的退款周期基本都是365天。

A：并不是说已结算的订单不予退款，而是当您想对已结算的订单进行退款时，您需要确保商家有未结算的订单且足够退款。

问：利润分成模式是按照各方手续费差额还是按照多方手续费？ 手续费是按支付方式级别计算还是什么？

A：对于分账订单，渠道先扣除手续费，聚合商记录实际扣除费用的金额。 平台然后记录平台应该扣除的手续费，然后计算商户的手续费

问：当平台与渠道对账中出现单方账户，如长期或短期交易时，双方如何处理？ 商户结算是先结算后结算的方式，还是先结算后结算的方式？

A：当对账出现差异时，会先对账正确，再向商户结算。

问：对账时间差如何处理？ 根据交易发起时间和完成时间？

A：退款准确率较差，主要是部分退款时可退还手续费的计算造成的。 申请最后一次退款时，净差额前的手续费最终不退还，而是按次退还。 退款金额的一部分将被退还。 对账是按照完成时间来的，有一个计算手续费的流程。

问：商户收款的风险控制处理机制和决策方式（如限额模式）有哪些？ 电围栏？

答：对于商户限额，风控部门会查看每日交易数据，查看商户收款场景，收集线上线下订单，并设定限额。 如有其他违法交易行为，该账户将被直接封禁。

问：比如一笔100元的交易，假设我退款两次。 第一次退款是33，第二次退款是44，此时付款人、银行、收款人的金额是多少？

答：假设聚合商收取0.6%的手续费，其中0.25%是银行收取的成本费率。

商户退回实际收到金额的33*（1-0.6%），

聚合商退款率为 33* (0.6%-0.25%)，

银行以33*0.25%的利率退还，以弥补消费者需要的33。

第二次退款44时，仍按比例退款。 第二次退款有剩余的可退款金额。 这不是最后一次退款，但仍会按比例计算。

问：退款有规定。 比如微信四舍五入，支付宝截取最后一位。 虽然退款是按比例的，但是还是会有错误或者偏差吧？ 然后将发生最后一次退款。 每次都会返回，没问题。 但如果最后一次退款没有发生，会不会出现错误呢？ 100元是多少毛钱？ 那么一万元可能就是几十元。 我们这里会遇到这个问题吗？

A1: 是的，如果没有最终退款，退款手续费和代收手续费会有一定的差价。

在这里您还可以分享一下手续费的计算规则。

一般的通道计算是按照四舍五入。某个通道的手续费计算，觉得很不一般： 舍入规则为四舍六入五成双。 1. 被修约的数字小于5时，该数字舍去； 2. 被修约的数字大于5时，则进位； 3. 被修约的数字等于5时，要看5前面的数字， 若是奇数则进位，若是偶数则将5舍掉，即修约后末尾数字都成为偶数； 若5的后面还有不为“0”的任何数，则此时无论5的前面是奇数还是偶数，均应进位。

A2：别这么纠结。 如果有浮点计算的话，肯定会不均匀。 要么四舍五入，要么谁来承担责任。 有的是用户承担，有的是商家承担，还有的是平台补贴。 比如支付宝，就承担了商户。

在体验上，我们尽力保证用户和商家能够承担责任。 毕竟，退款行为是基于所生成的交易的。 这个比例有一定比例，但也不是太高。

A3：退款行为以交易为基础，占比较高。 比如电商这样的大商家，利润微薄，依赖营业额。 这一下子就损失惨重了。 而且平台上有商家，钱结算给平台商家。 就一点点，如果退款手续费被吃光了，你瞬间就破产了。 我想说的是，如果支付宝可以设置这个规则，你可以投诉支付宝，然后可以改正，退款也不会退手续费。

A4: 如果你建立自己的账户系统会更容易。

Q：目前有没有哪个部门承担责任，比如业务/程序的Bug导致的问题？

答：是的。 对于退款，记账时是负数，然后结算的时候，研发处理程序减去退款金额，导致用户账户里多了钱。 这是研发的重大事件，也可能存在产品没有考虑到的异常问题。 造成的一些问题是产品的责任。

问：我们也遇到过业务不精确和技术缺陷。

答：是的，各种失败订单补偿机制必须逐步完善。

问：商户结算针对不同业务类型有不同的结算周期吗？ 这个区域是如何设计的？

答：我们一般对外提供T+1。 平台商户将与子商户签订账期协议。 例如，如果他们提供有保障的交易，只有在子商户的消费者确认货到后才会启动结算。 这是由平台的账户分配时间决定的。

问：您能介绍一下分销的业务场景吗？

A：消费者消费满一定金额即可成为商家的促销员。 对于通过推广者分享的链接购买的订单，推广者可以收取一定比例的利润。 商家可以邀请员工、合作伙伴、朋友、消费者等作为促销员来宣传店铺或产品。 促销成功后，促销员将获得奖励，为店铺带来更多的曝光度和销量。

问：是否存在裂变级别，动态利润分成比例是多少？

答：是的，发起人可以培养下属。 佣金比例由两部分组成：

1、本店销售佣金，即推广者A成功销售其店铺的商品，推广者A将获得佣金；

2、上级分公司的佣金，即促销员A邀请促销员B，促销员B成功销售其店内的商品，促销员A获得佣金；

这是商家可以设定的比例。