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如何借助函数解决贷款利率计算问题？——案例演示

2024-04-03

来源：网络整理

本文将讨论贷款利率计算相关问题，并重点通过案例演示如何使用函数解决利率计算问题。

1. 利率具体包括什么？

第一消费金融（ID：）在之前的文章中已经明确，贷款利率是用来衡量借款人为获得货币资金使用权而向货币资金所有者支付的价格，利息是暂时获得的报酬通过让渡货币资金使用权的方式向借款人收取费用。利息水平用利率的大小来表示。

从上述定义来看，第一消费金融（ID：）希望澄清一个常识，即借款人为获得货币资金使用权而向货币资金所有者支付的所有费用，无论其名称如何，应该算作利率。

现实中，真实的借贷行为都伴随着各种费用——利息（包括斩首利息）、手续费、中介服务费、人工费、资信查询费、运营商通讯查询费、保险费、罚息等。

很多平台将利率降低到24%以下，然后再加上其他费用，比如收取高额费用或者搭售保险，最终实际贷款利率大于24%。这种类似欺骗的套路不仅在法庭审判中不受保护（可以去裁判文书网找案例），还可能会遭到银监会的罚款。借贷平台借出资金收取的一切费用，无论以何种名义，相应的利率均不得超过24%。

接下来是函数的解释。

2.什么是函数

在回答什么是“函数”之前，我们首先要弄清楚什么是“函数”。

据考证，“函数”一词最早见于清代数学家李善兰的《代数》一书中。李善兰将“”译为“功能”。

在古汉语中，“涵”与“涵”读音相同，表示包含或包含时的含义完全一样。如果李善兰最初将“”翻译为“包括数字”，那么今天的人们就更容易理解这个概念了。李善兰在解释“函数”时说，“任何一个变量，作用（包含）那个变量，那么这就是那个变量的函数（包含一个数）”（在所有情况下，一个变量包含另一个变量，那么这个变量是该变量的函数）。

简而言之，如果一个变量随另一个变量变化，则前者是后者的函数。例如，如果Y随着x的变化而变化，那么Y就是x的函数，两者的关系表示为Y=f(x)（f是f的第一个字母）。

函数用于处理一个变量随另一个或某些其他变量变化的计算和表达式，例如求和、平均和最小化。函数通常由表示公告开始的等号（=）、函数名（如SUM）、左括号、区域运算符（如联合运算符逗号、引用运算符冒号）和参数组成由区域操作符引用（例如 A1）、空格（如果不需要则没有）和右括号。

在中，如果单元格不是文本格式，当用户在单元格中输入的第一个字符是等号（=）、@、加号（+）或减号（-）时，会自动更改至输入公开状态。一般来说，手动输入等号或用鼠标点击fx即可开始输入提示。

例如：在等号开头的单元格中输入求和函数()，如=SUM(A1:B2)然后按回车键，则A1到B2四个单元格中的值相加被退回。

使用函数进行计算时，函数公式一般采用大写，但小写也是可以的。例如，SUM 可以输入为 sum；单元格输入列时一般需要大写字母，但A1也可以输入为a1，因为大小写和全角会自动调整。半角。

3. 运营商

在中，涉及贷款功能的常见运算符有：

① 负号，即“-”，如：-1。

②百分号，即“%”，如1%。

③加减法，即“+”和“-”，如1+1-2。

④ 乘法和除法，即“*”和“/”（注意，如果在中输入“×”和“÷”，会提示错误。乘法符号的输入方法是+8，除号输入方式为英文输入模式，按左键/)。

⑤ 乘幂，即“^”。输入方法是在英文输入模式下输入+6。

⑥冒号，即“：”，被称为区域运算符，生成对两个单元格之间的所有单元格的引用。结肠两侧引用的细胞是左上角和右下角的矩形细胞区域。例如=SUM(A1:A3)的求和范围是从A1的左上角到A3的右下角，对应的单元格包括A1、A2、A3； =SUM(A1:B3) 是从A1的左上角到B3的右下角，对应的单元格是A1、A2、A3、B1、B2和B3。

⑦逗号，即“，”，称为并集运算符，是引用运算符的一种，将多个引用合并为一个引用。例如，=SUM (A1: (B1:B3, D1:D3)) 中的两个引用是 A1 和 (B1:B3, D1:D3)。后者在两个引用 B1:B3 和 D1:D3 之间用逗号分隔。合并为一份参考。

以上是贷款功能使用中普遍涉及的运营商。

4. 函数中的必需参数和可选参数

在函数内，某些函数仅使用其某些参数即可获得所需的值。即函数参数分为必需参数和可选参数。这些可选参数一般用方括号（[]）括起来，例如[type]。

以FV函数为例进行说明。

FV功能基于固定利率和等额分期付款方式。它计算最后一笔贷款偿还时的本金和利息之和。其完整表达式为 =FV(rate, nper, pmt, pv, type)。

该函数相关参数解释如下：rate，各期利率； nper，of的缩写，代表贷款期数； pmt，缩写，代表各期还款金额； pv，缩写也称为起始金额，即，在借款中，指的是贷款金额； type，对应逻辑值0或1，用于指定还款时间是期初还是期末。如果为1，则为期初还款；如果为0或忽略，则在期末还款。

FV：未来值（）函数，求未来值——上一个还款期后获得的现金余额——即期末本金和利息的价值。显然，利率（rate）、贷款期数（nper）和分期金额（pmt）至关重要。如果FV函数中，pmt和pv必须一起写，如果已经写了pmt的值，那么pv可以省略；反之亦然，如果已经写了pv，则可以省略pmt。一般情况下，还款时间是在期初还是期末，对最终还款金额的计算没有影响，所以type也是可选参数，不需要填写。

这里需要强调的是，rate和nper的单位必须一致，无论是月、季度、年还是其他。例如，一年期贷款，年利率为20%，如果按月还款，则利率为20%/12，nper为1*12；如果按年支付，则税率为20%，nper为1；如果是按季支付，，费率为20%/4，nper为1*4等。

综上所述，FV函数的完整表达式 =FV(rate, nper, pmt, [pv], [type]) 实际上可以省略为 =FV(rate, nper, pmt) 或 =FV(rate, nper, pv ）。

5、现金收入和现金支出

现金流量分析是财务报表分析的一个领域，分析一定会计期间现金流入和现金流出的信息。

在一笔交易中，一方的现金流入意味着另一方的现金流出。在贷款活动中，贷款人以一定的利率借出一笔资金，这意味着贷款人有现金流出，借款人有现金流入。例如，一个人向银行借款30万元，还款方式是每月等额本息。一开始，银行向借款人账户转入30万元，对于银行来说是现金流出，对于借款人来说是现金流入；此后，借款人按月支付本金和利息，这就是银行的现金流入。对于借款人来说，现金流入就是现金流出。在这种情况下，银行放贷并获得投资回报；借款人支付贷款利率。也就是说，在没有中介机构参与的情况下，投资回报率和借款利率是一回事，只不过一个是贷款人，一个是投资者。

在进行贷款相关计算时，首先要确定计算是从贷款人的角度还是从借款人的角度。用正数代表现金流入，用负数代表现金流出。输入数据时，负数前面应加减号。

6.案例演示贷款相关功能的使用

接下来演示的大多数功能都与贷款计算相关。

① RTAE函数：=RATE(nper, pmt, pv, [fv], [type], [])

目的：给定还款期数、每期还款金额和贷款金额，求贷款利率。

参数：Nper为贷款期数，Pmt为每期还款金额，Pv为贷款本金，Fv为未来值，Type指定每期还款时间是在期初还是期末周期（1 为开始。0 为结束）。

案例：我向街北借了1756.68元，选择分6期偿还。输入：=RATE(nper,pmt,pv)=(6,1756.68,)=2%。月利率为2%，那么年利率=月利率*12=24%。

借呗在常见问题解答中表示，借呗日利率区间为1.5/10,000至6/10,000。按照“年利率=月利率*12=日利率*360”计算，日利率60%对应的年利率为21.6%。之前的计算得出年利率为24%。什么地方出了错？

问题是返回汇率结果的单元格有 0 个小数位。这里，单元格调整为保留2位小数，并且单元格的值不会四舍五入，而是从2%恢复到1.52%。

② PMT函数：=PMT(rate, nper, pv, [fv], [type])

目的：根据固定利率和等额分期还款方式，返回贷款每期还款金额，即知道贷款利率、期限、贷款金额，求出每期还款金额。 PMT 返回的付款包括本金和利息，但不包括税费、准备金或某些与贷款相关的费用。

参数：Rate贷款利率，Nper贷款总还款期数，Pv为本金，Fv为未来值，Type指定每期还款时间是期初还是期末（1是开始。0 是结束）。