北京力高防水工程有限公司资金计划管理制度（试行）1 目的是合理配置和使用资金，编制资金计划。 该系统是专门制定的。 2 适用范围 本系统适用于力高防水工程公司、力高高科技有限公司资金计划的管理。 3 职责 3.1 大兴生产总厂财务部负责汇总生产资金计划供应中心并报总部核算。 3.2 营销中心财务部负责汇总营销中心各部门及销售分公司的资金计划，并报总部核算。 3.3项目会计会计负责汇总项目管理中心各部门的资金计划，并报告总部会计会计。 3.4 行长办公室会计负责汇总行长办公室、投资发展中心、文化中心、研发中心的资金计划，并报告总部会计。 3.5总部会计会计负责汇总人力资源中心、行政中心、财务中心、监事会、采购招标中心的资金计划，汇总大兴总厂财务、营销财务、工程部上报的资金计划财务、董事长室财务。 4、管理内容：资金计划是指企业的货币资金收支计划。 它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、投资计划而制定的。 估算本期货币资金收支情况，进行货币资金综合平衡。 的计划. 4.1 基金计划编制程序 基金收支计划的编制遵循自下而上的编制和自上而下的执行程序。 按照1+1模式编制，即“上月（或周）剩余”+“本月（或周）计划”。

4.1.1 公司各部门每周、每月编制并报告资本计划。 周资金计划是在月资金计划的基础上编制的，每周一上午9:00前报总部核算。 每月资本计划应于每月月底提交。 当天报总部会计，并于次月5日下达批准的资本计划。 4.1.2 对于紧急或临时追加的项目，资金使用部门应书面报告总经理，经批准后方可支付。 4.1.3 总部会计人员对各中心上报的货币资金收支计划进行审核、汇总，并进行综合平衡。 每周计划于周一下午2:00前提交财务副总经理及总经理批准，月度计划于次月3日前提交财务副总经理及总经理批准统一安排基金收支计划。 4.1.4 总部预算会计部门将公司各级货币基金月度、周度收支计划下发至公司各部门。 4.2 资金计划内容 4.2.1 资金收入 4.2.1.1 销售收入：营销中心和工程管理中心根据各自销售合同的执行条款和付款条件制定回款计划。 4.2.1.2 其他收入：凡不能直接归属于销售收入的收入均为其他收入，包括废品收入、营业外收入等。 4.2.1.3 资本收益计划在编制时分为两类。 第一类（A）：确定（本月可确认100%还款）； 类别 2 (B)：不确定（本月可能收到）。 4.2.2 资本支出 4.2.2.1 资本支出 4.2.2.1.1 机器设备：生产部门根据生产计划、投资计划和进度估算资金支付情况，并根据资金支付类别编制支付计划项目。

4.2.2.1.2办公设备：人事管理中心根据使用计划、预计支付资金、资金支付项目类别等制定支付计划。 4.2.2.1.3 生产工具：生产部门根据生产计划和进度估算付款资金并制定付款计划。 4.2.2.2借款费用偿还：财务部根据借款银行名称、贷款类型，根据长期借款、短期借款的偿还期限和预计本金偿还情况，制定还款计划。 4.2.2.3物资支出：采购中心根据项目生产计划、物资类别、供应商等情况制定外购物资资金使用计划。 4.2.2.4工资和社会保障费用：人事管理中心根据工资管理制度和绩效考核规定以及人员增减变化，制定员工工资和社会保障费用支付计划。 4.2.2.5 制造费用支出：生产中心根据生产计划，参考往年、历月制造费用支出金额，编制支付计划。 制造费用包括水费、电费、修理费及其他车间生产费用。 4.2.2.6 税收支出：财务中心根据本月收入计划和税率计算制定缴费计划。 4.2.2.7期间费用4.2.2.7.1销售费用：营销中心根据销售计划和本月销售费用计划支出金额，制定付款计划。 包括营销中心各部门办公费、差旅费、投标费、履约保证金、交通费、通讯费、汽车费、劳动保护费、公关费、业务招待费、履约保证金等费用。

4.2.2.7.2 管理费用：董事长办公室、人事管理中心、总经理办公室、投资发展中心、财务中心根据以往实际情况和当前管理工作计划制定支付计划。 包括水电费、房租、办公费、差旅费、城市交通费、汽车费、商务招待费、通讯费、会议费、诉讼费、劳动保护费、广告费、维修费等各种费用管理部门的。 4.2.2.7.3财务费用：财务部根据融资情况和付息方式计算利息并制定付息计划； 参照以往金融机构收费的实际情况制定汇兑费支付计划。 4.2.2.8 项目实施费用：营销中心项目实施部和工程管理中心根据合同和项目实施进度计划制定支付计划。 包括项目实施过程中的人工费、机械费、租赁费、材料费、税金、差旅费等。 4.2.2.8.4研发费用：研发中心根据研发项目进度计划准备。 包括检测费、材料费、培训费、差旅费、专利申请费等。 4.2.2.9 其他支出：凡不属于上述各项的支出均属于“其他支出”。 计划金额超过10万元的，应当说明理由。 4.2.2.10 编制资金支付计划时，分为三类： 第一类（A）：紧急（必须本月支付）； 类别2（B）：暂停（本月付款足够）； 第 3 类（C）：不紧急（将在资金允许的情况下付款）。 4.3 银行借款及其他融资部门根据整个公司的收支计划和资本结构，合理规划和安排包括短期借款、长期借款等在内的融资，以保证公司运营所需的资金。

4.4 资金计划的控制 资金计划的执行由财务中心控制。 各部门拨付的资金必须按照批准的资金收支计划和审批流程进行审批和拨付。 除紧急情况外，没有资金计划的付款将不会进行。 附：一月（周）资金收益表 编制部门：月度 序号 采购单位 项目名称 合同金额 已收到账款 应收账款金额 预计付款金额 欠款性质 负责人 实际付款金额 实际付款日期 备注 上月（周）遗留收入计划 1234 小计 本月（周）收入 计划 1234 小计 合计 制表：审核：批准：附件二：月（周）资本支出计划编制部门：总裁办河北办事处 2011 年 5 月 1 日至 5 月 31 日 序号 紧急程度 供应商单位/项目 本月计划支付金额 项目/说明 审批金额 备注 上月（周）遗留基金计划 小计 本月（周）基金计划 1A 业务招待费 变动 元 使用 2B 项目公关费 元 变动使用意向 3B 办公费用 元 办公用品 4A 工资费用 元 工资及补贴 5A 汽车费用 3000 元，煤气费小计 元，总计 元 3000 元 表格：卢雷明 审核：卢雷明审批： 备注：类别1（A）：紧急（必须本月支付）； 类别2（B）：暂停（本月付款足够）； 第三类（C）：不急（资金允许的情况下支付）。附件3：月（周）公司资金收支计划汇总表 月度项目金额备注期初货币资金收入销售收入其他