摘要：随着“一带一路”建设的不断深入和跨境电商业务的不断发展，跨境贸易结算需求日益凸显，传统跨境支付结算面临“效率低、成本高”的痛点，因此应利用区块链技术去中心化、高度透明、分布式支付的特点，创新跨境支付的技术服务，从而解决跨境支付在结算过程中的成本和效率瓶颈。由于区块链技术的实践尚处于探索阶段，在法律、技术、资源等方面可能存在一定的风险，因此需要进一步优化泛中心化监管，利用技术的力量化解技术风险。关键词：区块链；跨境支付结算；去中心化；分布式账本； 高透明度 DOI: 10.3969/j.issn.1003-9031.2021.10.008: F830: 1003-9031 (2021) 10-0071-09 一、引言与文献综述 1937年，全球银行间金融电信协会成立了银行间金融电信协会，1995年，泛欧交易所实时总自动清算系统成立。它们都建立了结算中心和银行联盟，使加入联盟的机构能够在相互信任的基础上在结算中心完成跨境支付。其目的是为各国银行间清算结算提供信贷便利，促进各国货币金融和经济贸易的快速发展。 “一带一路”建设和我国对外开放水平的逐步提高，不断促进了我国对外开放和经济增长。 扩大跨境贸易结算有助于实现人民币国际化战略，目前我国已成为世界第二大经济体，作为贸易大国，必须适应跨境贸易结算来支撑国际经济地位。

2015年，人民币跨境外汇支付结算系统正式运行，拓宽了人民币跨境外汇支付的国际结算交易渠道和支付资源，提高了我国企业跨境业务支付交易结算的应用效率，为推动人民币跨境支付交易结算金融服务发展提供了新的服务平台。在跨境支付结算相关文献研究中，多数学者将电子商务、第三方支付、影响因素、风险控制与跨境支付结算联系在一起。郎玲等（2019）研究了我国跨境电商发展现状，通过跨境支付方式提升我国跨境电商核心竞争力。庞燕（2019）提出了以跨境电商运营为中心，集结算与支付渠道管理为一体的跨境电商服务供应链。马金英等（2019）探讨了中小型跨境电商企业使用第三方支付结算的意愿。 研究发现主观规范和员工效用感知对使用有显著的正向影响。刘丽娟等（2020）利用2012—2018年人民币跨境数据，分析跨境贸易人民币结算的影响因素，研究发现人民币贬值和一定程度的通货膨胀会刺激跨境贸易的结算量。郭磊（2020）发现我国第三方跨境支付存在一定的法律风险，监管体系有待完善，消费者维权仍需加强。毕雅婷（2019）认为信用证作为国际贸易结算的主要方式，已不能满足跨境业务的实时性需求，目前人民币跨境支付主要有三种结算方式。

第一种是人民币代理结算模式，指由具有一定国际结算能力的开户银行办理其他银行间的跨境人民币结算，通常包括人民币兑换、交易结算、代理结算等。第二种是人民币离岸清算行模式，即银行A和银行B分别在离岸人民币清算行之间开立账户，通过中介银行进行跨境人民币支付结算。第三种是非居民人民币结算账户模式，该模式需经中国人民银行批准，境外企业也可在境内设立非居民人民币结算账户，通过境内银行进行对外支付。这三种商业贸易模式下的跨境人民币支付结算和商业贸易交易都需要借助银行体系，而传统银行体系主要是中心化系统，交易结算业务交易都需要借助中国人民银行的中央服务器。但由于中央结算系统的设置，部分跨境支付业务无法快速解决兑换需求和信息不对称问题。 这种传统第三方中介机构模式下的交易需要经过开户银行、交易银行、境外银行和境外收款银行等多个机构，且每个机构都有自己的银行账户处理系统，导致支付结算效率较低。首先，传统跨境支付操作成本和交易费用较高。例如，建设银行的跨境电汇业务需要客户支付0.1%的交易费和150元的交易电信费。当汇款银行和收款银行不具备跨境汇款资质时，还必须通过大型中转银行收取中转费，而这笔费用会按照中转银行之间事先商定的协议定价。汇款人在汇款时一般需加上中转费，以确保收款人能收到全额款项。

其次，传统跨境汇款安全性和便捷性较低，贸易交易的可靠性也会因各国发展水平不同而有所差异。跨境汇款结算通常只能在银行工作时间内进行，所有交易必须依赖银行的中转功能，汇款人必须先将转账交易兑换成外币，再通过银行柜台或网银进行操作，整个流程相对复杂，缺乏一定的用户体验友好性。最后，跨境支付结算整体流程缓慢、低效，中转环节会涉及到不同银行之间的支付结算系统，一般跨境转账需要3到10个工作日，耗时较长。对于贸易商来说，贸易交易的可靠性滞后影响不大，但时效性和支付滞后性则会对收款方造成严重影响。在推动国际跨境支付方面，人民币不仅需要与该国签署跨境兑换协议，还需要建立结算中心，并向全球金融机构推广。 跨境支付结算效率的提高离不开区块链技术，区块链技术的应用，区块链技术的应用范围非常广泛，在跨境支付结算领域有着广泛的应用，但是由于区块链技术的应用，跨境支付结算效率的提高离不开区块链技术，因此，跨境支付结算效率的提高离不开区块链技术，区块链技术的应用范围非常广泛，在跨境支付结算领域有着广泛的应用，但是由于区块链技术的应用，跨境支付结算效率的提高离不开区块链技术 ...

其主要结构是由一系列按照传统计算加密方式产生的哈希值加密数据块组成。每个创世块被称为一个特征时间戳，需要连接到一个特征时间戳节点，所有的加密哈希值都以此方式分布，从创世块之前的区块延伸到连接到上一个创世块后形成的哈希值加密链（见图1）。市场经济交易中存在许多信用中介，由于信息不对称，交易双方无法建立有效的信用机制，这也使共识问题成为一大制约因素。区块链技术可以为解决这一问题提供一种新的方法。区块链技术不需要第三方机构担保和颁发信用证书，利用加密算法和点对点的分布式网络建立信任机制，由作为节点参与者的组织或个人来维护。篡改区块链系统需要强大的算力，只有超过51%的节点认可，才能控制整个区块链系统。 因此随着区块链的节点不断增多，达到一定数量后，由公众共同建立的区块链，不需要经过“中心”授权，就能自动完成信任、签约、交易、公示、监督等一系列操作。 （二）加密技术与Hash算法 加密技术大致可以分为对称加密和非对称加密，对称加密是指在网络中使用同一个密钥对文件或硬盘进行加密或解密，都需要网络中双方事先协商好，并确保双方都能相互解密。

非对称加密主要指网络中公钥与私钥之间的加密解密，公钥主要通过公开的通道直接传送给数据的接收者，私钥主要指公钥加密数据后直接通过私钥对数据进行解密。因此非对称加密算法可以有效解决信息传输和处理过程中的密钥保护和管理问题，实现信息在公共媒体上的安全有效交流。哈希压缩算法也被广泛称为散列压缩技术，它通过哈希技术算法将不同时间段、固定长度的数据输入值压缩成固定时间段、不同长度的数据输入输出值，或者将具有固定摘要格式信息的数据输入值压缩成一定时间段、一定长度的值。通过将固定压缩长度的哈希函数直接转换为可作为任意压缩长度的实际输入哈希函数的SSMD（）哈希变换，采用安全哈希算法（SHA-256）常用的哈希函数。 哈希函数的实际压缩长度直接被分成各个大于xy的压缩块，每个压缩块与前面各个压缩块的输出相加后合并成一个安全的压缩哈希函数，长度直接变为(xy)+y=x，md变换的过程就是将x长度的输入值作为压缩函数，产生一个更长的y的输出值。

（三）点对点通信技术 点对点通信技术采用点对点的移动互联网技术，根据网络中各参与方所共享的计算数据处理能力和带宽，在对等节点之间共享数据文件。传统的网络设计模型是从客户端到服务器再到客户端，所有的通信都集中在一个或几个中心服务器上，一旦系统出现中心服务器的单点故障，所有节点都会出现系统问题。点对点通信技术分为纯P2P网络模型和分层P2P网络模型，前者将客户端和服务器都作为网络节点，形成无中心服务器的网络模型，并根据系统中各节点的活跃度进行维护；后者以中心服务器作为存储节点，该节点负责共享发布信息文件，但不保存文件，其他节点通过响应需求获得共享资源。点对点通信技术保证了区块链系统运行的安全性，区块链中任何一个节点的故障都不会影响整个区块链系统。 （四）分布式共识 在对等网络中，为了维护数据系统的整体一致性，需要分布式共识技术。共识是指当多个节点通过异步互联网通信组成网络集群时，网络被认为是不可靠的，不可靠的节点需要一起更新状态，以保证各个节点能够统一存在。分布式共识协议一般指具有多个节点的系统。所有节点都需要输入一个值，当某些节点发生故障或者恶意时，输入值的终止需要由所有诚实节点共同决定，而这些节点输入的值必须由诚实节点自己计算生成。

在一定的时间内，所有节点提议将自己未经授权的交易做成下一个区块，以达成共识。虽然有些节点是恶意的，但只要区块合法有效，输出值就是有效的。在比特币系统中，整个系统的数据共识是通过一个工作量验证来完成的。这种POW证明机制可以查看区块链系统中所有数据记账人共识的来源和地址。需要确认节点向区块链系统快速提供相应的工作量，才能获得区块链记账人写入数据的权利。这类POW证明机制多为Hash碰撞、数学分解、椭圆曲线问题等。这些问题需要大量的穷举类比才能找到准确的答案，工作量的大小也成为系统达成共识的重要点。（五）公开透明区块链系统的安全性由密码学和信息技术保证，数据公开透明。区块链不仅要求信息的真实性，还需要所有节点的参与和监督。 区块链数据管理体系要求区块链上的每一个节点、参与方的每一个节点都拥有完整的记账数据，要求所有节点和选定的参与方都具备拥有完整记账数据的能力，并通过所有这些数据进行全方位的监管。只有经过授权的节点才能加入区块链上的验证机制，所有授权节点享有平等的权益。数据公开透明的要求也对特定行业和特定用户开放。三、基于区块链技术对跨境支付结算的创新（一）传统跨境支付结算模式在传统的跨境支付结算过程中，中心化系统发挥着不可替代的作用，负责交易方、合作银行、支付机构之间的信息存储、处理、输出和资金结算。

整个流程依赖中心化系统，直接导致成本较高、处理效率较低。在跨境汇款交易过程中，A国付款人通过小银行向境外B国收款人汇款时，一般需要经过四个步骤：第一步，付款人向A国小银行申请汇款；第二步，A国小银行向有汇款资质的A国大银行提出交易请求；第三步，大银行通过电汇方式与境外签订外汇条款的大银行进行合作；第四步，A国境外大银行将钱汇给B国小银行。（见图2）传统跨境支付结算模式一般需要3个工作日，多则10个工作日，其中电汇费用高昂，中间环节繁杂，耗费大量人力成本。 拥有国内外最先进的国际电商汇款网络金融服务中心，最快汇款到账时间至少需要两天，而大部分银行的电汇一般需要七天以上的等待时间，每笔交易还要收取至少30美元的手续费。传统第三方跨境支付存在运营成本及费用高、整体支付结算流程缓慢、效率低下等问题。虽然交易延迟对可靠性的影响很小，但时间敏感性和支付延迟对收款人的影响却非常大。通过将区块链中的点对点通信技术加入到跨境支付系统中，交易数据将实现全网共享和监管，汇款时可直接下达交易订单，可以大大提高传统跨境支付结算的效率和交易成本。在区块链中，可以通过订单公钥快速找到接受交易的银行，这将解决银行跨境支付结算价值链中的痛点。 （二）跨境支付创新基于区块链技术的传统跨境支付平台，利用区块链去中心化的特性，可以有效解决传统跨境支付平台内部银行转账等问题。通过区块链技术，在进行支付结算时，