第一章 建设项目投资控制概述

1、建设投资构成：P1

设备及机具购置费（在建部分）、建筑安装工程费、其他工程费用、施工期间备用金及利息。

2.建设项目投资特征：P2～3

（一）建设项目投资额巨大；

（2）建设项目投资存在明显差异；

（3）需单独核算建设项目投资；

（4）建设项目投资确定依据复杂；

（5）建设项目投资确定层级较多；

（6）建设项目投资需进行动态跟踪和调整。

3.投资控制措施：P6

组织措施、经济措施、技术措施、合同措施。

4.我国工程监理机构在建设阶段投资控制的主要任务：P8～9

（1）开展工程计量、付款认证；

（2）对已完成工程量进行偏差分析；

（3）审查最终结算金额；

（4）办理建设单位提出的工程变更费用；

（5）处理费用索赔。

第二章 建设项目投资构成

1.世界银行与国际咨询工程师联合会（IFCE）建设项目投资结构：P11

直接工程建设费、间接工程建设费、应急费用、增加的工程建设费。

2.建筑安装工程造价按造价构成项目组成：P13～16

（1）人工成本：计时工资或计件工资；奖金；津贴、补贴；加班工资；特殊情况下支付的工资。

（2）材料成本：材料原价；运费；运输损失费；采购及仓储费用。

（3）施工设备使用费：折旧；大修费；定期修理费；安装拆卸费及场外运输费；人工费；燃料及动力费；税金。

（4）企业管理费用：管理人员工资；办公费；差旅费；固定资产使用费；工具设备使用费；劳动保险及职工福利费；劳动保护费；检验检测费；工会经费；职工教育费；财产保险费；财务费用；税金；其他14项。

（5）利润。

（6）费用：社会保险费；住房公积金；工程排污费。

（7）税金：应包含在建筑安装工程造价内的营业税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加。

3.建筑安装工程造价项目构成按成本形成情况分：P16～18

工程部品及组成部件费、措施工程费、其他工程费、费用及税金。

4.进口设备发货方式：P27

内陆交货、目的地交货和装货港交货。

5.进口设备CIF价格的组成：P28

进口设备到岸价=货价+国外运费+国外运输保险费+银行财务费用+外贸手续费+进口关税+消费税+增值税

6.其他工程费用构成：P30～34

（1）土地使用费

1）农用地征用费用：土地补偿费；安置补助费；土地投资补偿费；土地管理费；耕地占用税等。

2）取得国有土地使用费：土地使用权出让金；城市建设配套费；拆迁补偿费、临时安置补助费

（2）与工程建设有关的其他费用：建设单位管理费、可行性研究费、研究试验费、勘察设计费、环境影响评价费、劳动安全卫生评价费、临时设施费、建设工程监理费、工程保险费、引进技术和进口设备其他费用、特种设备安全监督检验费、市政公用设施费。

（3）与企业未来生产经营有关的其他费用：联合试运行费用、生产准备费用、办公及生活家具购置费用。

第三章 建设项目设计阶段投资控制

1.现金流三要素：P37

现金流的大小、方向和作用点。

2. 货币时间价值计算的6个公式：P41~44

一次性付款未来值公式、一次性付款现值公式、等额资金未来值公式、等额资金还债基金公式、等额资金回收公式、等额资金现值公式。

3、静态评价指数：P45

投资回报率、静态投资回收期、债务偿还能力。

4.动态评价指数：P45

内部收益率、动态回收期、净现值、净现值率、年净值。

5.设计选择方法：P52~54

定量评价方法、定性评价方法、综合评价方法。

6.价值工程的特点：P55

（1）价值工程的目标是以最低的生命周期成本实现产品必需的功能；

（2）价值工程的核心是对产品进行功能分析；

（3）价值工程从整体上考虑产品的价值、功能和成本；

（4）价值工程强调不断改革与创新。

7.价值工程对象的选取方法：P57～58

因子分析法、ABC分析法、强制判定法、百分率分析法、价值指数法。

8. 创造价值工程新解决方案的方法：P65-66

头脑风暴法、戈登法、专家意见法（德尔菲法）、专家考察法。

9.建设工程概算编制方法：P69

拓展单价法、预算指标法。

10.设备及安装工程预算编制方法：P70

预算单价法、扩展单价法、估计指标法。

11.施工图预算的作用：P73

（1）承包商的作用：制定招标控制价；安排资金计划等。

（2）承包商的作用：确定投标价格；准备施工；控制施工成本等。

（3）其他职能：反映咨询服务水平；监督管理造价部门；处理纠纷。

12.施工图预算编制方法：P74～77

单价法、工程量清单单价法（前两种属于单价法）、实物量法。

13.施工图预算审查方法：P80～81

逐项审查法、标准预算审查法、分组计算审查法、比较审查法、“筛选”审查法、重点审查法。

第四章 建设工程招标阶段的投资控制

1.工程量清单的主要作用：P83

（1）在投标阶段，招标工程量清单为投标者提供了平等、共同的竞争基础；

（2）工程量清单是建设工程计价的依据；

（3）工程量清单是工程付款、结算的依据；

（4）工程量清单是调整工程量、提出工程索赔的依据。

2.各子项目代码为五级十二位数字：P85

第一级为现行计量规范附录中的专业工程代码；第二级为现行计量规范附录中的分类序列代码；第三级为分工程序列代码；第四级为子工程名称序列代码；第五级为清单项目名称序列代码。

3.投标价格编制原则：P95

由投标人自行编制或经投标人授权的具有资质的工程造价咨询机构编制；投标人独立报价；必须按照招标工程量清单填写；不得低于成本；不得高于招标控制价。

4.合同价格分类：P99～105

总价合同（分为固定总价合同和可调总价合同）、单价合同（分为固定单价合同和可调单价合同）、成本加费用合同（分为成本加固定百分比费用合同、成本加固定金额费用合同、成本加奖惩合同、最高限额成本加固定最高费用合同）。

5.影响合同价格方法选择的因素：P104~105

工程项目的复杂程度、工程设计工作的深度、工程施工的难度、工程进度要求的紧迫性。

第五章 建设项目建设阶段投资控制

1.投资目标分解：P108-112

按投资结构细分的资金使用计划、按子项目细分的资金使用计划、按时间进度细分的资金使用计划。

2.工程测量基础：P114

质量证明书、工程量清单、技术参数、设计图纸。

3. 导师一般只衡量项目的以下三个方面：P115

工程量清单中的全部项目；合同文件中规定的项目；工程变更项目。

4.工程测量方法：P115～116

平均分配法、凭证法、估价法、分段法、提款法、分解计量法。

5.合同价格调整的五种情况：P117

监管变化；项目变化（项目变化、不符合项目特点、工程量清单中缺少项目、项目数量偏差、计日工）；价格变化（价格变化、临时估算）；项目索赔（不可抗力、提前完工、索赔）；其他（现场签证等）。

6.工程量偏差：P119

（1）招标工程量清单中的任何项目，如因工程量偏差、工程变更等原因造成工程量偏差超过15%，则可进行调整。

（2）调整法。当实际工程量大于计划工程量1.15时，调整价格=1.15×计划工程量×计划单价+（实际工程量-1.15×计划工程量）×调整单价；

当实际工程量小于计划工程量0.85时，调整价格=实际工程量×调整单价。

7.单价调整方法：P124

若投标价格低于基准价，则已超过按基准价约定的风险系数，应当进行调整；

若投标价格高于基准价，则按投标价格计算，若未超过约定的风险系数，则不做调整。

投标单价等于基准价，按基准价计算，如未超过约定风险系数，则不作调整。

8.由于不可抗力事件，人员伤亡，财产损失和增加的费用，发包方应按下列原则承担和调整合同价款和工期：P126~127

（1）因承包工程本身造成的任何损坏，或因承包工程造成任何第三者的人身伤亡或财产损失，或运至施工现场用于施工的材料和任何待安装的设备损坏，均由承包人承担；

（2）发生人员伤亡，发包人、承包人应当负责，并承担相应费用；

（3）承包人应承担施工机械设备损坏及停工造成的损失；

（4）停工期间，应发包人要求需留在施工现场的必要的管理人员和安全保卫人员的费用由发包人承担；

（5）清理、修复工程的费用由承包人承担。

不可抗力事件解除后复工，不能按期完工的，工期应当合理顺延。承包人要求加急的，加急费用由承包人承担。

9. 承包商对雇主的索赔包括：P133

（1）由于恶劣的自然条件或人为的障碍引起的索赔；

（2）因工程变更而产生的索赔；

（3）因工期延长而产生的费用索赔；

（4）要求加速建设费用；

（5）因发包人不当终止工程引起的索赔；

（6）因法律、货币、汇率变动而产生的索赔；

（7）要求延期支付工程款的；

(8) 业主的风险；

（9）不可抗力。

10. 雇主对承包商提出的索赔：P139-140

因工程延误而提出的索赔、因质量不符合合同要求而提出的索赔、因承包商未能履约而提出的保险费用索赔、超额利润索赔、发包人合理终止合同或承包商不当放弃工程而提出的索赔。

11.索赔费用计算方法：P142

实际成本法、总成本法和修正总成本法。

12.现场签证范围：P146～147

（1）适用于工程承包合同范围之外的小型工程的确认；

（2）施工过程发生变更后，需在现场确认的工程量；

（3）因非承包方原因造成的劳动力和设备闲置及有关损失；

（4）因承包人以外的原因造成符合建设合同规定的工程量、费用的增加或者减少的；

（5）确认因施工计划修改而导致的工程量或费用的增加或减少；

（6）因工程变更而导致的施工措施费的增加或减少。

13. 支付最终结算金额申请书内容：P160

最终结算的合同总价、累计实际支付的合同价款、应提留的质量保证金、实际应支付的最终结算金额。

14.挣值法四个评估指标：P164~165

投资偏差、进度偏差、投资绩效指标、进度绩效指标。

15.投资偏差原因分析：P169

价格上涨，设计原因，业主原因，施工原因，客观原因。

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