个人账户收款

不报税是否构成偷税漏税？

你知道吗？

无论是银行卡、微信、支付宝

或其他第三方支付平台

只要您的付款金额

超过一定数额

有可能被调查

甚至账户被冻结！

最近的

又一家公司因收取个人欠款被调查

个人账户收款

如果数字高于此数字，请小心

另一家公司使用个人账户收款

1月8日，广东省税务局公布了一起行政处罚案件，该公司因收取个人帐户资金被处以罚款.79元。

违法事实：佛山市智能芒果财税服务有限公司于2020年3月至2022年12月期间通过现金、私人银行账户（含个体工商二维码）共计获取含税销售收入人民币1,614,150.00元。上述销售收入未入账、未开具发票、未申报税款。

处罚：罚款.79元。

个人账户收入高于此金额

当心！

除了上述情况外

以下是另一个典型案例：

2023 年 10 月，一家公司

因未申报个人帐户收据而逃税

仅罚款就高达300万元

那么，容易被查询到的个人账户里到底有多少钱呢？

金融机构大额交易

以及可疑交易报告规定

给出了明确的答案：

以下三种情形将受到重点监管：

1.任一账户现金交易金额超过人民币5万元；

2.对公账户转账金额超过200万元人民币；

3.个人账户转账金额超过20万元人民币（境外汇款）或50万元人民币（境内外汇款）。

15项可疑交易纳入重点监管：

1、短期内，资金分散转入或集中转出，或者集中转入或分散转出；

2.资金收付频次、金额与企业经营规模明显不匹配；

3.资金收付款流向与企业经营范围明显不符；

4.企业日常收付款业务与企业经营特点明显不符；

5.周期性大额资金收付款与企业性质、业务特点明显不符；

6.同一付款人和收款人在短时间内频繁收付款项；

7、长期闲置的账户因不明原因突然被激活，短时间内发生大量资金收付款；

8.短时间内频繁接受与其经营业务明显无关的个人汇款；

9.现金存取的金额、频率、用途与正常的现金收支明显不符；

10.个人银行结算账户短期内累计现金收付款金额超过100万元人民币；

11.与贩毒、走私、恐怖活动严重地区客户的业务来往明显增加，短时间内频繁发生资金支付事件；

12.频繁开户、销户，销户前有大量资金收付款；

13.故意将大额支付拆分成小额支付，逃避大额支付交易监控；

14.中国人民银行规定的其他可疑支付交易；

15.金融机构认为可疑的其他支付交易。

中国人民银行

试点取消企业银行账户

关于发放开户许可证的通知

（银发[2018]125号）提到

非银行支付机构

大型交易报告也需要

也就是说，通过微信、支付宝等第三方支付机构

大额交易也会被审计！

微信、支付宝支付

如何规避风险？

虽然通过私人微信、支付宝账户收付款存在风险，但企业只要正常申报收入、纳税，就能有效规避风险！

1、以公司名义开设微信或支付宝账户。

这是一个对公账户，与银行账户性质相同，可以正常进行交易。

2.个体工商户应分别设立微信和支付宝账户。

个体工商户可以使用个人账户收款，但为了与家庭消费相区分，建议分别设置收款和付款的微信和支付宝账户，避免对私账户混淆。

3.个人帐户收缴的资金应当及时转入对公帐户。

有时从个人账户收款更方便，但为了避免收入丢失，收入应及时转入公共账户。

4.保留账单和收据。

支付宝、微信账单、收据与银行等金融机构账单、收据具有同等效力，企业应定期印制、留存。

5.及时索要证件。

个人使用微信、支付宝支付的，应当及时索取收据，用于抵扣进项税或者记录成本。

警方提醒

注意保护自己的个人信息，不要从事非法交易。

1、遵守法律法规，不从事非法交易、洗钱或其他违法活动；

2.使用微信、支付宝等平台转账或收款时，注意保护个人信息安全，不要随意泄露给他人；

3.转移或收款金额超过规定数额的，应及时向有关部门报告，并接受审核。

来源：微信公众号“少年浙江”（ID：）根据《中国会计报》、江苏警方、网友评论等整理而成。