资金管理制度 资金管理制度 第一章 总则 总则 总则 为了实现公司的经营目标，为了实现公司的经营目标，为了实现公司的经营目标，防止经营者防范经营风险，明确费用报销和资金支付的审批权限，确保财务管理健康有序运行。该系统是专门制定的。为保证支付审批权限，保障财务管理健康有序运行，特制定本制度。为保证支付审批权限，保障财务管理健康有序运行，特制定本制度。第二章 第二章 资金支付原则 资金支付原则 分行财务部门以分行行长批准的年度预算和月度预算为依据。分行财务部门以分行经理批准的年度预算和月度预算为依据。分行财务部根据分行经理批准的年度预算和月度预算进行预算控制和资金管理。执行预算控制和资金管理。执行预算控制和资金管理。 (1) 任何付款项目应有相应的发票、收据及附件，不符合 (1) 任何付款项目应有相应的发票、收据及附件，不符合 (1) 任何付款项目应有相应的发票、收据及附件。不符合税法规定的发票、凭证不得作为报销凭证；税法规定的发票、凭证不得作为报销凭证；税法规定的发票、凭证不得作为报销凭证； （二）各类支付凭证记载的内容 （二）各类支付凭证记载的内容不得涂改； （二）各类支付凭证记载的内容不得涂改； （3）报销费用时，必须按要求填写报销凭证（如“差旅费报销单”）。 （3）报销费用时，必须按要求填写报销凭证（如《差旅费报销单》、《费用报销单》等）； 《费用报销表》等）； 《费用报销表》、《费用报销表》等）；第三章 第三章 第三章 审计责任人 审计责任人 审计责任人 111、负责人是否签字；、 负责人是否签字；负责人是否签字； 222、审批、签字手续是否齐全；税务法规及公司财务制度的相关规定；是否符合金融税收法规及公司财务制度的相关规定； 444、原票据是否被涂改；原票据是否被涂改；原票据是否被涂改； 555、金额计算是否正确； 、金额计算是否正确； 、金额计算是否正确； 666、附件数量记录是否准确。

、附件数量是否记录准确。 、附件数量是否记录准确。第四章 资金支付流程 资金支付流程 资金支付流程 第四章 资金支付流程 资金支付流程 需要缴纳公司运营资金时，需要缴纳公司运营资金时，负责人应当填写资金支付相关信息。负责人应填写与资金支付相关的文件，负责人应填写与资金支付相关的文件，注明支付的用途、金额、支付方式等，并附上有效的支付凭证经济合同或者其他注明付款用途、金额、付款方式等内容的，应当附有有效的经济合同或者相关资料，注明付款的用途、金额、付款方式等，有效的经济合同或者相关并附必要的附件。同时，将资金支付申请录入预算管理系统，并录入必要信息。附件，同时在预算管理系统中录入资金支付申请，关闭必要的附件，在预算管理系统中同时录入资金支付申请，提交给部门并提交给部门负责人办理赞同;部门负责人批准；部门负责人批准；通过 驳回预算指标内或未列入预算的资金，驳回超出预算或未列入预算指标的资金，驳回超出预算或不在预算指标的资金，驳回不符合预算的资金并取消不符合规定的资金。对不符合规定的资金拨付申请不予批准。付款申请被拒绝批准。付款申请被拒绝批准。经部门负责人批准的付款事项应报财务部经理审核。经部门负责人批准的付款事项应报财务部经理审核。经部门负责人批准的付款事项应报财务部经理审核。

资金支付申请经主管部门批准后，由财务部经理审核。资金支付申请经主管部门批准后，由部门经理审核。资金支付申请经主管部门批准后，由部门经理审核。审查货币基金并审查货币。资金审查：货币资金支付申请是否属于预算批准范围，其权限和程序是否正确，程序及相关支付申请是否属于预算批准范围，其权限和程序是否正确，是否符合规定。程序及相关支付申请是否属于预算审批范围，其权限是否合法，程序是否正确，程序及相关文件是否齐全，金额计算是否准确，支付方式和支付单位是否合规、单据是否齐全、金额计算是否准确、付款方式和付款单位是否符合、单据是否齐全、金额检查计算是否准确、付款方式和付款单位是否符合适当等，审核后提交预算管理系统，并交给出纳办理支付手续。等待审核并提交至预算管理系统，交给出纳办理付款手续。等待审核并提交至预算管理系统，交给出纳办理付款手续。出纳员应当根据审核无误的支付申请，按照规定办理货币资金。出纳员应当按照规定办理货币资金支付手续并及时入场。预算管理系统和会计系统处理业务。完成付款手续并及时进入预算管理系统和会计系统处理业务。完成付款手续并及时进入预算管理系统和会计系统处理业务。

第5章第5章第5章特殊事项。特别事项。特别事项。对重要的货币基金支付业务，对重要的货币基金支付业务，对重要的货币基金支付业务，要实行集体决策审批，实行集体决策审批，建立问责制。建立预防腐败、贪污、挪用货币资金等行为的责任制度。建立预防腐败、贪污、挪用货币资金等行为的责任追究制度。建立责任追究制度，防止腐败、贪污、挪用货币资金等行为。