2024年8月10日，由用友网络技术有限公司（以下简称“用友”）主办的“2024全球商业创新大会”在北京召开。本届大会以“AI+成就数字智造企业”为主题，汇聚了来自海内外近万名企业领袖和管理者，以及专家学者、媒体和咨询机构代表，共同探讨深入探讨以AI为代表的数字智能技术赋能。是企业数字化前沿发展、产品创新以及企业业务创新和管理改革领先实践领域规模最大的专业盛会。

《新金融》记者借此机会就金融数字化相关问题采访了云南投资控股集团有限公司（以下简称“云投集团”）财务总经理陈雪梅。

《新财务》：请您整体介绍一下云投集团的业务发展情况以及公司数字化、智能化转型的特点。

陈雪梅：云投集团是1997年9月5日注册成立的大型国有企业，是云南省资产规模最大的综合性国有资本投资集团。经过20多年的发展，云投集团建立了相互联系、相互促进的“产业培育+金融投资+资本运营”的三产业发展模式。积极培育能源、金融、旅游、信息、医疗健康等产业，大力支持扶贫、铁路建设、基本医疗、基础教育等公益事业，控股云南能源投资集团、贵烟铂业、富电银行第一大股东、红塔证券第二大股东，掌控大理、西双版纳核心旅游资源，积极服务国家“一带一路”倡议。投资参与中老铁路建设、投资建设吴哥国际机场。

云投集团是国家500强企业之一，也是云南省首家世界500强企业。到2023年底，资产规模突破5800亿元，收入突破2000亿元，利润总额突破40亿元。

作为大型国​​有投资综合性公司，云投集团走在数字化、智能化转型的前沿。 2022年，国务院国资委印发《关于加快建设世界一流中央企业财务管理体系的指导意见》（以下简称《意见》）。在《意见》出台之前，云投集团就已经筹划建立自己的数字智能平台，开启数字化转型。

《意见》发布后，云投集团积极响应国家号召，结合数字智能时代企业管理转型的需要，探索并推动财务运营机制由金字塔模式向中层模式转型。后端模型，从流程驱动到流程驱动+数据驱动。推动转型并重。

云狗集团以用友BIP为基础，打造八大领域一网通的金融数字智能平台，通过“流程+数据”的双轮驱动，共同推动企业价值创造。整合业务系统及其他相关系统数据，推动业务与财务信息全面融合，构建数字化云投资，实现组织各层级、各要素各维度、各业务的全覆盖。该平台涵盖制造业、医院、大健康、文化、金融、房地产、信息科技、餐饮等“一带一路”多个行业。

在云投集团的具体实践中，数字化智能化转型体现在多个​​方面，包括会计自动化、财务共享一体化、财务管理智能化、合并报表自动化、全面预算系统化、税务管理智能化和会计电子档案等。推动云投集团财务管理全面升级，实现从会计向战略管理、数据分析、资源配置、风险防控、利税导向、决策支持的转变。

云投集团正在全面打造“数字云投资”，以金融为先，打造一体化、数字化、自动化、智能化的金融数字平台。这一转变不仅提高了财务工作的效率和质量，也促进了企业价值的创造和提升，为企业高质量发展提供了有力支撑。

《新财务管理》：您认为影响企业财务数字化转型成效的关键因素有哪些？

陈雪梅：对于影响企业财务数字化转型成效的关键因素，我认为，首先是基于内部和外部的要求。从外部看，是根据《意见》的要求，推动提高国有企业财务管理水平，构建一流的财务管理体系；从内部来看，是企业适应市场的管理需求，包括业务规模的扩大、业务的复杂程度不断增加，财务管理的难度不断加大。二是转变观念观念。数字智能时代，财务管理必须按照产融结合的思路来推进和完善。这也需要企业高层转变思想观念。必须明确的是，财务的数字化转型必须与业务结合起来，才能真正实现企业的运营管理。 ，整体决策也应该由经验主导，变成数据驱动。三是转变管理方式。通过信息化、数字化智能化进行穿透式管理和监督。第四，高层支持非常重要。没有高层的支持，就很难建立整体的管理理念和架构，也很难实现管理组织的变革。第五，强大的执行团队。无论是财务团队还是技术团队，他们的理念、执行力、沟通协调能力也至关重要。第六，离不开IT厂商的支持。比如像用友这样的大型数字智能软件开发商的资源投入和产品支持。

《新财务管理》：作为大型国​​有企业、世界500强企业的财务负责人，您如何理解产融结合对企业的价值？

陈雪梅：作为大型国​​有企业、世界500强企业的财务负责人，我深深体会到“商财合一”对企业价值的重要性。商财融合是指商业与金融的深度融合。通过将财务管理移至业务前端，可以实现对经营活动的实时预测、分析和控制，从而提高企业管理决策水平，降低经营风险，增加企业价值。

业务与财务一体化是财务管理的目标。财务管理的主要功能包括支持战略、支持决策、防控风险、服务业务、创造价值五个方面，都与业务相关。金融来源于商业、服务业。我们推动的不仅是产融结合，而且是产财税一体化。只有实现产财税一体化，才能为企业创造价值。

以税务为例，云投集团在税务风险防控方面做得比较好，得到了国家税务总局云南省税务局的认可。我们主动把税务服务摆在面前，为云投集团节省了大量成本，创造了很多价值。由于云投集团拥有众多大型资本运作项目，交易结构设计的改变可能会节省8000万元以上的成本。这是一个真实的案例。

《新理财》：云投集团推进“产融结合”该从哪里入手？取得了哪些成果？

陈雪梅：云投集团“产融结合”从用友BIP全面预算管理出发，通过数据驱动、流程驱动，共同推动企业价值创造。通过制定和执行有效的综合预算，云投集团将财务目标与业务事项深度融合，实现全组织互联、业务全覆盖、全闭环管理。在此过程中，云投集团注重数据的应用与分析，通过不断拓展数据来源、整合数据资源、挖掘数据价值，为财务管理注入新动能。同时，云投集团还通过规范和优化流程、提高效率、降低成本来实现企业价值创造。

在“产融结合”的实践中，云投集团取得了显著成效。通过用友BIP全面预算管理，云投集团成功实现了产融结合的新路径，不仅提高了财务工作的效率和质量，也促进了企业价值的创造和提升。此外，云投集团通过财务共享建设、智慧税务管理等措施，进一步推进精益财务管理。

具体来说，云投集团通过产融结合，实现了“一增、二减、三提高、四控、五统一”的效果。

“一增”就是提升集团管控能力：统一财务制度、统一财务流程、统一会计科目、统一会计规则、统一财务报告、统一财务评价指标体系，为集团统一经营奠定基础财务控制、会计和分析标准。 ，实现整个集团“一套标准”统一管理。

“二次减”是减轻财务人员的工作量：通过共享中心的专业化、规模化运营，减少重复性、冗余性工作，提高运营的智能化、自动化水平；减少财务人员的依赖：通过共享财务建设，将业务延伸到前端，业务人员可以在线查看所需数据，减少对财务数据查询的依赖。

“三提”就是提高流程效率：借助信息系统，流程无纸化，随时随地审批，审批效率提升80%；提高数据质量：基于事件核算中心对财务数据的实时精准采集，可以实现财务数据更细的粒度和更高的数据质量；工作效率提升：财务各领域业务效率提升10%。

“四控”就是控制资金结算风险：从发起到审批到支付全流程在线自动化；控制预算超支风险：在线查看预算执行情况，对预算超支进行预警和强控；控制行政干预风险：将系统流程固化在系统中，避免人为因素干扰；控制内外部审计风险：规范经济行为，规避审计风险。

“五统一”是统一的信息系统：集成平台、数据无缝连接；统一财务流程：业务流程全面梳理、统一；统一会计处理：整个集团有一套会计准则；统一全面预算：战略导向的全面预算；资金统一支付：资金监控，统一集中支付。

《新财务管理》：您认为财务共享建设在精益管理中发挥什么作用？

陈雪梅：财务共享建设对于实现集团精益管理至关重要。云投集团财务共享建设对精益管理的作用可以从多个方面进行分析和总结。财务共享中心通过标准化、自动化、流程优化，实现财务管理的集约化、专业化、智能化，提高企业运营效率。通过财务共享服务中心的建设，云投集团实现了费用、资金、资产、总账核算、报表的共享，有效提升了集团财务管控工作水平。财务共享中心推动业务更加标准化，实现财务人员向业务财务和战略财务的转变。同时，财务共享中心还收集各类数据，统一数据标准，深度挖掘数据价值，为企业经营管理提供有力支撑。

财务共享模式不仅可以提高信息透明度，还可以促进各部门之间的协作与沟通，从而提高整体工作效率。

《新理财》：请您谈谈云投集团AI技术的应用及未来规划。

陈雪梅：云投集团在数字化转型过程中积极应用人工智能技术，提升财务管理智能化水平。目前，云投集团已在税务管理、会计等多个领域引入人工智能技术，实现流程的自动化、智能化。未来，云投集团将加大人工智能技术研发投入，增强自主创新能力，推动人工智能技术不断突破和应用。同时，我们将积极构建人工智能生态系统，吸引更多人工智能企业和人才加入，形成产学研深度融合的创新生态系统，推动人工智能技术快速发展和广泛应用。此外，云投集团将以人工智能技术为重要抓手，推进数字化转型。通过人工智能技术的应用，提高企业运营效率和管理水平，实现高质量发展。