你可知道？

无论是银行卡、微信、支付宝、

或者其他第三方支付平台？

只要您的付款金额超过一定金额，

有被调查的可能性。

连账号都被冻结了！

近日，又有一家公司因向个人收取款项被调查！如果您的个人账户收款高于此金额，请小心！

#01

另一家公司使用个人账户收款

1月8日，广东省税务局公布行政处罚案件。该公司因从个人账户收取款项被罚款28,320.79元。

违法事实：佛山市智慧芒果财税服务有限公司自2020年3月至2022年12月以现金及私人银行账户（含自营二维码）方式获取含税销售收入共计1,614,150.00元。销售收入未入账，未开具发票，未进行纳税申报。

处罚内容：罚款.79元。

#02

“您个人账户中收取的金额高于此金额，请小心！”

除了上述案例之外，还有一个比较典型的案例：

2023年10月，某企业因个人账户收款未申报纳税而构成逃税，仅罚款就高达300万元。

那么，个人账户收款查起来有多容易呢？ 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》曾给出明确答案：

一、严查大额交易

简单来说，这3种情况都会被严密监控！

（一）任一账户现金交易金额超过5万元；

（二）对公账户转账金额超过200万元；

（三）私人账户转账超过20万元（境外）或50万元（境内）。

2. 可疑交易将受到严格调查

《办法》明确对下列15种可疑交易进行重点监管：

（一）短期内资金分散调入、集中调出，或者集中、分散；

（二）资金收支频率、金额与企业经营规模明显不符的；

（三）资金收支流向与企业经营范围明显不符的；

（四）公司日常收付款与公司经营特点明显不符的；

（五）定期大额资金收付与企业性质、经营特点明显不符的；

（六）同一收款人和收款人短时间内频繁收付资金的；

（7）长期闲置的账户因不明原因突然激活，短时间内收付大量资金；

（八）短时间内频繁收取与其业务经营明显无关的个人汇款；

（九）现金存取的金额、频率、用途与正常的现金收支明显不符的；

（十）个人银行结算账户短期内累计现金收支100万元以上；

（十一）与贩毒、走私、恐怖活动严重地区客户的业务往来大幅增加，且短期内频繁发生资金支付情况；

（十二）频繁开户、注销账户，并在注销账户前收付大量资金；

（13）故意分解，以避免监控大额支付交易；

（十四）中国人民银行认定的其他可疑支付交易；

（十五）金融机构认为可疑的其他支付交易。

如果您的企业涉及以下6种情况，请小心：

（1）规模较小的企业，营业额往往达数千万元；

（二）资金转入转出异常，如批量转入、集中转出、集中转入、批量转出等；

（三）经营范围或者业务与资金流向不存在相关性；

（四）对公账户短期内向个人频繁、大额转账，或者对公账户短期内频繁收到与业务无关的个人汇款的；

（五）频繁开户、注销账户，且注销账户前有大量财务活动；

（6）长期闲置的账户突然激活且资金活动量较大。

不仅如此，央行发布《关于大额现金管理试点的通知》，表明国家对私人避税行为零容忍。

#03

“对‘双高’者加强监管！”

1、中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》，明确：

①建立健全基于“信用+风险”的新监管机制……依法加强对高收入、高净值人群的纳税服务和监管；

②加强重点领域风险防控和监管。对偷税问题多发的行业、地区和群体，根据税收风险适当加大“双随机一公开”抽查比例；

③对隐瞒收入、虚列成本、转移利润、利用“税收洼地”、“阴阳合同”及关联交易等逃税行为，加强防范体系建设，按照规定加大防控和监督检查力度。与法律。

2、根据《国家税务总局关于切实加强高收入个人个人所得税征收管理的通知》：

①重点关注高收入行业企业中高层管理人员的各类工资薪金收入，特别是各类奖金、补贴、股票期权、限制性股票等激励收入；

②推进年收入12万元以上纳税人自行纳税申报规范化管理，不断提高申报数据质量，加强申报和补缴税款管理；

③利用各类发票抵扣个人收入逃税个人所得税的行为，严格按照税收征管法的规定处罚；

④对发生消费支出、向法人借款的投资者及其家庭成员，要认真做好日常税源管理和检查，依法对其相关收入征税；金额较大的，应当核实费用凭证的真实性。性别、合法性；

⑤加强税务机关与公安、工商、银行、证券、房管、外汇管理、人力资源社会保障等相关部门和机构的协作，共享涉税信息，完善配套措施。

#04

“通过微信、支付宝收款、付款如何规避风险？”

虽然微信、支付宝私人代收代付存在风险，但只要企业正常申报收入、纳税，就可以有效规避风险！

①以公司名义开设微信、支付宝账户。

这是一个对公账户，与银行账户性质相同，可以用于正常交易。

②个体工商户设立单独的微信和支付宝账户。

允许个体工商户通过个人账户收款，但为了与家庭消费区别，建议单独设立微信和支付宝账户进行收付，避免公私账户无法区分。

③个人账户收款及时划入对公账户。

有时将资金存入个人账户较为方便，但为了避免收入漏报，应及时将收入转入对公账户。

④保存好账单和付款凭证。

支付宝、微信的票据和付款凭证与银行等金融机构的付款凭证具有同等效力，企业应定期打印并保存。

⑤及时索取凭证。

个人使用微信、支付宝支付的，应及时索取凭证，用于抵扣进项税额或记录成本费用。

最后给大家提个醒！注意保护个人信息，不进行非法交易。

1、遵守法律法规，不从事非法交易、洗钱等违法活动；

2、使用微信、支付宝等平台转账、收款时，注意保护个人信息安全，不要随意向他人透露；

3、转账、收款金额超过规定金额的，及时向有关部门报告并接受审核。