概括：

2024年8月，最高人民法院、最高人民检察院联合召开新闻发布会，发布《最高人民法院、最高人民检察院关于办理洗钱刑事案件适用法律若干问题的解释》。据介绍，洗钱手段复杂且千变万化，不断更新。 。我们来看看互联网背景下出现了哪些新的洗钱工具和手段。

1. 互联网背景下的常见洗钱类型

1. 网上银行洗钱

网上银行服务受时间和地点限制较小，具有匿名、跨国、开放、低成本等特点。因此，它们已成为网络洗钱的常见手段。

2. 在线赌博和洗钱

由于赌博投资和回报的随机性和不可预测性，洗钱者可以通过赌博来洗钱。有些洗钱者还会将赃款转换成筹码，然后通过赌博将其转换成支票，完成洗钱。

3.聚合支付洗钱

聚合支付也是洗钱者利用的一种互联网洗钱方式。具体模式有很多，比如利用频繁的小额交易来隐瞒资金的真实来源和用途、建立虚拟商户账户、利用聚合支付平台接受支付、利用聚合支付平台进行跨境资金转账，还可以建立由多个账户组成的链，用于资金转移。

4. 虚拟货币洗钱

虚拟货币可以轻松隐藏身份，并且开户没有任何限制。此外，许多国家和地区承认虚拟货币的合法性，因此虚拟货币已成为洗钱的工具之一。

2. 洗钱场景

互联网增加了非法金融活动的形式。目前洗钱场景很多。以下列出了五种常见场景。

场景一：网络游戏

第一阶段，不法分子通过充值、购买虚拟道具等方式将非法资金投入到网络游戏中，部分不法分子还会为此设立游戏工作室或投资游戏开发。然后，不法分子利用游戏交易平台、第三方支付机构、社交聊天软件等多次、小额转移非法资金，让非法资金披上“合法”的外衣。非法资金和合法资金混合并融入网络游戏系统。犯罪分子通过各种线上或线下交易，将非法资金转换成法币。一般来说，常见的方式包括但不限于买卖点卡、虚拟财产、游戏力训练和游戏陪练、设立游戏工作室或投资网络游戏公司等。

场景二：NFT

通过 NFT 洗钱是隐蔽的并且涉及欺诈。一些不法分子利用国内外监管政策的空白，在境外交易平台铸造NFT，利用外部网络实施“自买自卖”洗钱交易。也有一些国内NFT平台的员工利用工作的便利，进行“自买自卖”的NFT交易。 “卖出”交易。犯罪分子会铸造自己的 NFT 作品或邀请艺术家铸造并在某些平台上发布 NFT 作品。这些平台提供寄售服务，支持用户发行、拍卖、定价，实现自由交易，并收取相应的二级交易市场费用。接下来，不法分子通过投机抬高资产价格，通过相关买家和发行方进行交易，最终将NFT出售给毫无戒心的买家，洗掉“黑钱”。

场景三：网上炒鞋

网上炒鞋平台没有任何资质和牌照，所谓的“交易场所”无非就是一个APP。参与炒鞋电商平台的顾客不需要表明自己是顾客，这会导致不法分子利用这一漏洞进行洗钱活动。平台通过APP为买卖双方提供交易便利，不验证买卖双方交易的真实性。一、未核实所交付货物的真实性；其次，洗钱者同时注册为卖方和买方。交易发生后，资金通过买家支付给第三方支付平台，交易完成后再转入买家账户。第三，买卖双方交易的商品价格没有合理评估，不法分子可以利用虚高的交易价格来达到洗钱的目的。平台模仿证券、期货交易模式，推出预售、预售转发等期货期权服务。这些行为不属于金融监管范围，存在洗钱风险。

场景四：黄金交易

首先，黄金网上交易平台鱼龙混杂。一些平台的主体资质、业务模式等方面存在诸多不规范现象。受利润驱动影响，客户识别和交易监控的意识和主动性不强，存在较大风险漏洞。 。其次，黄金具有硬通货和商品的双重属性，在全球范围内得到普遍接受，流动性较强。黄金的交易和流通可以发生在银行系统之外，并且具有隐秘性，因此难以追踪上下游联系。最后，黄金及其制品体积小，价值高，可以很容易地转换成其他资产。

场景5：艺术品

艺术品交易市场中也存在各种各样的洗钱手法。首先，犯罪分子利用自然人、法人或法律安排等中介机构隐瞒最终买卖双方的身份，或隐瞒艺术品的转让和资金来源。这些中介机构可能是个人、空壳公司或组织。其次，非艺术专家很难判断交易和价值是否合理合法。犯罪分子可以通过不合理的定价进行交易，使非法所得合法化。第三，网络假拍卖中，洗钱者出售艺术品，同伙利用非法资金购买艺术品。洗钱者随后收到转账，非法所得成功融入金融系统。有时拍卖是真实的，但通过高价开发票并将非法收益纳入交易也可以达到同样的效果。

场景六：信用卡还款

风险主要在于信用卡还款平台。这些平台大多没有互联网金融资质，处于监管体系之外。根据反洗钱法等制度，它们不属于反洗钱义务机构的范围。此外，还款业务本身也不符合监管要求，无法主动履行反洗钱义务。此外，代理平台内部管理松散、人员素质低下，甚至可能导致信息泄露，加剧洗钱风险。由于还款平台不会审核信用卡刷卡目的，仅根据用户设置自动进行刷卡返现等操作。犯罪分子可以利用该平台的还款业务在信用卡、商户、支付提供商、借记卡之间进行操作。 ，使非法资金具有合法的外表来偿还信用卡债务。同时，不法分子可以长期利用还款平台进行合法与非法资金的交叉操作，进一步模糊交易背景，掩盖资金来源性质。代理平台具有自动撮合机制，使得非法资金转移更加快捷、隐蔽，为洗钱活动提供了便利。

参考

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