一、建设集团工程付款台账管理规定 第一条 为了促进项目建设，完善财务管理，提高资金使用和透明度，根据公司经营特点和相关财务规定，特制定本规定。第二条 严格执行国家财务制度和财务纪律，坚持实事求是的原则，不得弄虚作假。各项财政支出必须按照有关支出范围和标准执行。第三条 一切工程支出均须按每栋楼号，由建设单位、项目管理部门、责任会计师、工程部、预算部、审计部门、副总经理逐级审批，并审批通过。由公司董事长。 ;上述人员应当各负其责。如有失误，分管副总经理将视情况分担责任。第四条 集团财务部、项目部所属建设单位应当为每个楼号设立资金收支台账，及时、准确登记工程资金收支金额。账目清晰，便于查询、对账。

2. 账户（带调节表）。每个项目未按季度与材料供应商、施工单位进行一次对账的，对责任人处以100元罚款。所有发票都必须经过验证。若误收虚假发票，主管会计应承担补缴税款的50%。第五条 物资部应对项目部各楼号建立甲方物资供应台账，并保存原始单据备查。每月月底，施工单位到材料部进行核对。第六条 建设单位财务人员每季度末到集团财务部门进行对账，年末到总账（有对账）。第七条 甲方提供的材料，应按照材料部与施工单位核对后提供的材料数量、单价、金额，报集团财务部扣减登记入账。对每个项目暂缓扣除，并对责任人处以100元罚款。第八条 预付款项、零星借款及支出、形象进度款、工程结算款及其他款项，应当分别记入明细账；各项目财务经理负责。第九条 各项金额的审批和支出应当严格按照合同内容和集团工作流程进行。第十条 工程的竣工金和保修金按照合同内容执行。付款前必须征得有关部门的同意，并确认施工单位承担的施工内容不存在需要维修的质量问题。付款须提交主席批准。第十一条 旧村改造项目的相关费用，应由村委会拨付的，如由公司拨付，且存在会计差错，给公司造成经济损失的，由财务总监和项目经理分别承担20%。