国库系统下的全球资金和跨境管理

国有资产监督和行政委员会的第1号文件强调需要加强海外企业的基金管理，而具有较大海外业务规模的中央企业应逐渐将财务主管的管理层扩展到海外企业。为了实现对银行帐户的全球动态监控，对海外资金进行集中管理，有条件的企业应建立一个综合的国内外货币货币货币融资，并实现统一的全球基金计划。有条件的企业还必须在集团的统一基金和解平台中包括海外企业，并依靠海外机构努力实现统一的审计和统一付款。

全球资金和跨境管理的背景和动机

在“腰带和道路”的倡议以及“国内和国际双重流通”的发展模式的驱动下，“全球”企业已经迎来了一个很好的机会，以建立全球库存系统，以进一步加强全球资金和跨境资金管理。

RCEP（区域综合经济合作协议）重塑了经济和贸易模式，跨境企业的海外运营更加复杂。中国促进国际贸易委员会发布的“ 2022年中国企业“外国投资”的现状和意图的调查报告指出，超过70％的被调查企业维持或扩大了现有的外国投资规模；超过80％的企业对外国投资的未来发展前景感到乐观；其中约有90％的公司对RCEP国家的投资机会感到乐观。随着RCEP加深区域经济和贸易合作，RCEP协议将深刻影响和改变该地区国家的劳动和贸易图的工业划分。在抓住海外市场的过程中，跨境企业需要应对各个国家的复杂外汇控制要求，加强各种货币的管理，以实现海外资金和风险控制的有效流动，并促进全球快速的全球业务增长。

越来越方便的跨境财务和外汇管理系统已成为支持。在2022年，外汇政府将促进全国高质量企业的外汇收入和支出的政策，丰富跨境金融服务平台的申请情景，并积极地服务企业以管理汇率风险；并增加改革并开放外汇领域的努力，以促进海外投资者投资国内债券市场，改善对海外机构的国内债券发行资金的管理，加深跨国公司综合的国内和外币的试点计划，并进一步促进跨国公司和企业集团协调使用跨境资金。此外，基于自由贸易区帐户启动的FT全功能基金池政策大大降低了企业进入游泳池的门槛，并已成为许多中小型企业实现集中式跨境的首选RMB管理。企业需要充分利用该州彼此之间发出的跨境金融政策，建立密集的全球财政系统，并提高资本流量的效率。

大型企业对全球财务主管管理的新需求的全球化。一方面，跨境财务连通性的便利性，例如综合国内和外币基金池业务的飞行员以及全球现金管理平台的建设将提高全球资本运营的效率，并降低总体资本运营成本企业。另一方面，企业从全球运营的整体计划和顶级设计开始，建立全球司库系统和平台，以及进行全球资金管理。在系统平台的帮助下，企业可以实现视觉的国内外帐户信息，可控资金和全球分配等，从而实现全球财政系统的建设，并加强全球资金等财务资源的管理。

全球资金和跨境管理的关键方案

在管理全球司库系统的构建过程中，企业涉及全球资金和跨境管理，并具有以下四个典型的关键方案。

首先，跨境支付结算一直是全球基金和跨境管理中最基本的情况。它主要建立一个科学帐户结构，以形成有效的付款结算系统，以确保安全和及时的付款结算。随着企业跨境运营的发展，国际环境的复杂性和越来越严格的监督，跨境支付的合规要求得到了进一步改善。同时，在数字技术的开发下，跨境支付和解逐渐成为在线，移动和数字，越来越多的公司选择在线银行，银行 - 企业直接连接，安全文件传输协议（SFTP）和全球银行金融电信通信协会（）在线渠道，例如互联网处理跨境支付。随着RMB国际化进程的持续发展，RMB跨境支付系统（CIPS）的建立进一步提高了RMB和解的效率。例如，中国移动香港公司与银行合作开发数字解决方案，并自定义了“ FPS（快速转换）”在线QR代码扫描代码的启动以即时付款，进一步改善了在线办公销售销售和付款生态系统的封闭循环（图5）。

图5 FPS集成付款生态系统闭环

其次，跨境流动性管理是全球资本和跨境管理的核心方案。统一的分配和派遣全球资金并维持流动性水平，实现对国内和外币的综合管理，是企业成功发展全球化业务的先决条件。通过建立跨境的国内外货币基金池，跨境RMB基金池，国内外货币基金池等，企业可以进一步增强海外资金的可控性和归因性，并实现全球基金资金运营。同时，建造海外金融中心也已成为越来越多的跨国公司的理想选择。随着RMB国际化过程的加速，相关机构不断优化跨境基金的运营和管理政策，为全球司库管理提供了支持。例如，在2022年7月，中国人民银行和国家外汇政府决定进一步扩大综合国内和外币基金池的试点项目，同时优化和升级飞行员政策，以不断改进跨国公司跨境资金的效率。例如，中国通用核公司 Co.，Ltd。作为中国通用核公司的海外基金管理中心，已通过与银行的合作建立了海外基金资金池，实现了为没有外国的国家成员单位收集的资金交换控制。对于无法满足收集条件的海外会员部门，中国通用核公司 Co.，Ltd。进行海外帐户的安全监控。

第三，跨境投资和融资管理是确保跨境投资和融资交易需求并最大化资本利益的重要情况。为了在流动性和盈利能力之间达到平衡，企业需要结合资本流量预测，融资工具使用和资产分配。大数据，云计算和AI等技术的开发促进了企业资本数据，业务数据和财务数据的整合，从而使资本差距的动态预测成为可能，从而帮助企业及时制定融资计划并利用国内外市场。两种资源，在全球范围内协调财务资源的分配。此外，在确保流动性和安全性的同时，利用区域贸易投资和融资促进政策股息可以实现灵活的流动性分配，考虑回报并提高资本使用效率。

第四，跨境基金风险管理是确保全球基金和其他财务资源的安全性的重要情况。在全球化运营的过程中，资本风险管理涉及许多全球业务联系，复杂的金融风险类型和频繁的资金交易等问题。国库管理需要根据公司的实际情况以及内部控制，合规性和审计系统来构建数字系统。采用避免风险，控制，转移，对冲，补偿和其他响应策略，并设计完整的风险控制计划，以实现预先预防，进程中控制和纠正后的完整过程风险控制系统。随着外汇占一定比例的资产负债表的不断增加，对外汇风险管理的需求也在扩大。可以指出的是，在国际化元的国际化下，RMB作为支付货币的职能得到了进一步提高，并且使用RMB（当地货币）和解已成为跨国公司避免外汇风险的主要手段。此外，使用诸如现货外汇和销售，远期外汇交易，远期外汇和销售等衍生产品也可以有效地降低跨境运营所面临的风险（图6）。

图6企业外汇风险避免措施

将来，整合全球资源并扩大海外企业将是企业的主题，积极地融入全球发展，参与国际市场竞争并促进经济全球化一体化。作为建立世界一流企业的重要支持，全球财政系统的建设将集中在安全性和流动性上。在降低资本风险的同时，它将不断提高跨境资金的效率。

在数字情报的时代，数字经济和实际经济的深层整合和发展使整个行业的工业升级都在不断升级，而新的行业，新业务形式和新模式也持续出现。由于数字经济的快速发展，企业的数字化带来了新的增长机会。作为企业管理的核心，建立了世界一流的财务管理系统和财务主管系统并建立中国风格的现代企业财务主管将强烈支持世界一流企业和企业的高质量发展。

特别建议

“风险管理”

“财政部管理”

“国库实践”