介绍

建立和改善在银行和保险机构中延迟付款和取回绩效赔偿的机制，将有助于充分发挥绩效薪酬在银行和管理机构的运营和管理中的指导作用银行和保险机构的稳定运营和可持续发展。银行和保险行业和金融部门的监管部门连续发布了许多监管政策文件以进行监管。相应地，银行和保险机构已经制定了内部管理系统来规范这一点。

我们已经注意到，在当前银行和保险行业的高质量发展的背景下，与银行和保险机构绩效补偿的延迟付款/追索扣除有关的争议增加了。在我们处理银行和保险机构客户的日常咨询和争议案件时，我们发现，某些银行和保险机构在绩效延期延期延期延期付款系统/检索系统以及配方过程的绩效延期递延付款系统的健全和完美方面有一些不适当的观点，以及延迟付款和调整的运营以及仲裁的运作，以及调整的运作，以及仲裁。在本文中，我们专门结合了相关的公共司法判决案件，以提醒我们相关风险，希望激发金融业。

2。典型案例和合规技巧

风险点2：金融机构未能在绩效工资延期付款系统中规定的期间内对辞职人员进行风险绩效评估

案例2：广东，魏和其他银行的劳资纠纷案件[（2023）广东01民事最终数字]

1。案例简介

WEI曾经在广东银行公司（Ltd.银行应完成对银行的风险评估以及在2021年12月扣除的WEI的递延奖金，并已告知WEI。 WEI于2021年11月就此案提出了劳动仲裁，要求银行支付.03元的延期奖金，该奖金从2015年到2018年尚未支付。

一家银行认为，魏辞职时签署的“确认”表明没有未偿的工资或费用。同时，WEI由于审查和批准在任职期间的审查和批准事务而遭受了遵守风险，造成了巨大的损失。根据相关法规，不应支付递延奖金。

WEI驳斥了2019年12月25日发布的“确认书”中，他只指出其他劳动薪酬已经达成和解，并且没有涉及延期奖金。根据银行辞职人员薪酬管理的“管理法规”，银行应在辞职后的两年内完成风险评估，但银行未能在规定的时间限制内完成评估，因此应认为没有风险，应发出延期奖金。

2。裁判结果

广州中级人民法院裁定：首先，WEI在仲裁中提交的“问责制决定通知”指出，“所有剩下的未付款递延奖金均为.03 yuan”，而银行没有提供证据以确认WEI辞职后发出了延期奖励。因此，可以确定该案件没有发行WEI的递延奖金。其次，WEI在“确认书”中明确指出，他的递延奖金将按照某个银行的相关法规支付。除了递延奖金之外，劳动关系期间的工资和报酬以及所有其他与劳动有关的费用也得到了解决。可以看出，魏不相信没有递延奖金。一家银行上诉魏认为没有递延奖金，这与事实不一致，该法院拒绝采用它。同样，“关于银行中辞职人员薪酬管理的法规（1.0，2016年）”清楚地表明，“辞职两年后，必须对辞职人员支付的递延奖金尚未支付的递延奖金。”该规定的本质是给银行一个时间限制，以评估WEI的风险责任，并且与“关于银行绩效报酬管理法规的相关规定（版本1.0，2019）”并不相抵触。 WEI和一家银行于2019年12月23日终止了他们的劳动关系，因此银行应在2021年12月23日之前完成对WEI的风险责任评估。

总而言之，鉴于银行没有在2021年12月23日之前对WEI的有效风险责任评估结论，因此该银行应承担此案涉及的延期奖金的不利后果。

3。合规提示

（1）金融机构应根据公司绩效和工资扩展系统的规定及时进行风险评估工作，以评估其董事，主管，高级管理人员和关键职位是否在规定的时间内规定的情况下规定的情况下是否具有风险和损失。

（2）如果金融机构未能在绩效薪酬延期付款系统规定的期限内完成评估工作，或者进行超过系统规定的期间的评估，并要求停止根据评估结果支付相应辞职薪酬，那么将很难从法院获得支持。

风险点3：金融机构缺乏足够的证据来证明在绩效薪金延期付款系统中规定的情况下的风险和损失，并且应承担责任

案例3：信托公司和方之间的劳资纠纷[（2022）民事最终号码]

1。案例简介

Fang和一家信托公司分别签署了劳工合同，分别从2013年7月16日至2016年7月15日，2016年7月15日至2016年7月15日至2019年7月14日和2019年7月15日。 2020年9月20日，方向信托公司终止劳动合同的通知，其理由包括无故扣除劳动力报酬，无授权降级，降低工资等。一家信托公司确认它已于2020年9月23日收到上述通知，称其尚未批准Fang的辞职。

Fang主张一家信托公司将从2020年4月开始单方面更改其工资标准，自2020年5月以来，一家信托公司每月再扣除2,500元人民币，因此2020年4月的工资差额为7,200元，从5月到8月的每月工资差额为9,700 Yuan。一家信托公司声称，方工资标准的变化是由于其表现的变化所致。一家信托公司提交了有关发布“信托有限责任公司薪酬管理的法规”的通知，提交政党委员会的请求审查“ 2019信托业务线员工工作级别的工作水平调整计划”，以及提交党委员会的请求，以审查“ 2020信托信托委员会，创新中心和财务市场雇员工作水平调整计划”。方拒绝认识到它，认为这些程序不是在民主上制定的，并且没有实现通知和交付程序。

Fang和一家信托公司对2016年至2018年尚未发行的递延奖金的金额不反对。一家信托公司声称尚未处理Fang涉及的风险项目，因此暂时被拘留。询问后，一家信托公司声称，每个系统文件的配方程序均由党委员会审查，并提交给雇员代表会议批准。信托公司的所有规则和法规均在办公网络上宣布。

方要求一家信托公司支付分配绩效和薪水差异，但信托公司拒绝批准Fang的要求，因此他提起诉讼。

2。裁判结果

北京第三个中级人民法院认为，《劳工合同法》规定劳动报酬和劳动职位是应包括在劳动合同中的条款，并规定雇主和工人可以通过共识更改劳动合同协议的内容。因此，在调整Fang的工资标准时，信托公司应与Fang进行谈判。没有证据表明信托公司就薪金标准的调整就方面进行了谈判。该法院裁定，信托公司降低了方的薪水标准，并扣除了前几个月的调整后的薪水，这不符合法律规定。信托公司应从2020年4月至2020年8月支付Fang的薪水差额。尽管信托公司提倡根据Fang的绩效和其他公司规则和法规的转让头寸，但信托公司未能提供证据来证明Fang的绩效未能满足特定的绩效要求，也没有提供证据以提前与Fang同意Fang的证据。因此，他转移工作和降低工资的行为是不合法和合理的，应弥补薪水差异。一家信托公司提交了办公室计算机管理措施，声称计算机补贴已过期，但信托公司没有提供证据证明该措施已公开或Fang知道该系统，因此该法院对信托公司的索赔很难采用，中国建筑投资公司也应为上述期间支付计算机补贴。

关于2016年至2018年的递延奖金以及2019年的绩效奖金，一家信托公司根据相应的系统法规提倡临时扣除风险资金，但是根据提交的规定，当项目风险出现时，公司将研究并决定临时扣除风险奖金。从本案审判中发现的情况来看，无法确定352号信托计划项目的损失，而中国银行和保险监管委员会的罚款决定并未确定Fang是负责人。自2019年底检查信托计划项目以来已经过去了三年多。信托公司没有对责任确定的其他结论，也没有确认该项目的损失。因此，该法院不支持这样的观点，即信托公司将不支付Fang从2016年到2018年的延期奖金，并且从2019年开始的绩效奖金是为了证实352号信托计划项目的问题。

由于信托公司欠牙的工资和奖金，因此方提议终止劳动合同，并声称经济薪酬是合法且有根据的，应得到支持。信托公司应为终止劳动合同的财务补偿支付财务补偿，并签发终止劳动合同证书，以处理档案和社会保险关系的转让程序。

3。合规提示

（1）当金融机构停止支付绩效补偿的支付，而相关董事，主管，高级管理人员或人员处于关键职位上，它将评估在绩效薪酬递延付款系统中所规定的情况下是否实际上存在风险和损失，是否有损失或损失事件的责任或责任责任责任和责任责任，并确定责任的责任，并确定责任的责任。

（2）如果金融机构缺乏足够的证据来证明在绩效补偿递延支付系统中规定的情况下的风险和损失，或者相关负责人无法确定相关负责人，则金融机构将停止支付某个雇员没有支付的绩效赔偿，并且很难从法院获得支持。

风险点4：金融机构未根据绩效延期付款系统规定的工作程序实施付款停止

案例4：某个银行公司与杨[（2017）四川0104 No.]之间的劳资纠纷]

1。案例简介

Yang于2011年3月加入了银行的成都分支机构，并自2013年4月以来一直担任成都分支机构的高科技分支机构。2014年3月1日，两党签署了“劳动合同”，并从2014年3月1日至2014年2月28日签署了固定任期；银行的成都分支机构安排在高科技分支机构工作；双方确定薪金表是根据法律根据银行成都分支机构制定的工资支付制度实施的；银行根据法律规定的规则和劳动纪律应公开，否则应通知杨，杨应严格遵守。

2017年2月15日，杨向银行的成都分支机构提交了“辞职申请批准表”，并由于个人原因申请辞职。该银行成都分支机构的人力资源部负责人于2017年2月17日签署了辞职申请批准表。杨表示，他于2017年3月31日正式辞职。截至杨的辞职，Yang的累积绩效薪酬仍在他的帐户中持有绩效赔偿。

2017年8月28日，一家银行成都分支机构的纪律检查委员会发布了“针对杨的违法行为的纪律法案的决定”（某个Yin [2017]的第一号纪律州的决定），使Yang认真的和78,000 Yuan的罚款。 2017年9月4日，他向杨发了“罚款通知”。杨对该决定不满意，并向某个银行的成都分行提出了书面投诉。 2017年11月8日，一家银行的成都分支机构于2017年成立了第六个内部问责委员会，并决定维护一家银行的成都[2017]第1期的惩罚决定。2017年11月23日，银行的成都分支机构做出了一家银行的决定。 Yuan。

2017年8月29日，银行成都分支机构的法律合规部门发布了“杨同志辞职的审计报告”。审计的结论是，杨任期期间的内部控制和合规管理尚未实施，他负责高科技分支机构发生的一些风险信用业务。建议高科技分支机构加强对相关辞职人员的工作切换管理，继续关注借款人的运营条件，在相关的贷款后工作中做得很好，并确保各种企业的风险可控制。

2017年1月20日，银行的成都分支机构发布了“延期延期付款管理的实施规则的规定如果有任何从集团公司转移的情况，并且在就业期间没有暴露任何相关风险，则辞职付款的其余部分将被暂停。

2017年8月24日，杨向成都劳工和人员争议仲裁委员会申请仲裁，要求：1。银行的成都分支机构向杨支付了绩效薪金，以支付rmb 1。成都劳工和人事争议仲裁委员会在2017年11月9日，成人仲裁委员会签署了一名成人企业和人事委员会，该绩效是在2017年11月9日，统治于2017年的律师委员薪资1。银行的成都分支机构对仲裁裁决不满意，并在法庭上提起诉讼。 2017年7月13日，杨向成都劳工和人员争议委员会申请仲裁，并提交了某个银行的成都分支机构的仲裁申请，以签发终止劳工合同的证书，并向阳赔偿经济损失。

2。裁判结果

成都市金江地区人民法院裁定，杨签署的劳动合同和某个银行的成都分支机构规定，应根据法律根据法律法案的成笔支付制定的工资支付制度实施杨的薪金表格；根据法律的成都分行制定的规则和劳动纪律应公开，或应通知杨，Yang应严格遵守。 “延迟绩效支付管理的实施规则和银行成都分支机构（临时）的薪水的规则”，该银行于2017年1月20日向公司的雇员签发了一家银行的成都分支机构。它不违反法律，杨应该遵守法律。根据“延期延期履行绩效报酬的实施规则，银行分支机构的实施规则”时，当执行延期付款的人从集团公司转移，无论相关风险是否暴露，银行的成本分支是否都可能停止支付银行延迟延迟付款的绩效偿还的部分。杨从银行的成都分支机构辞职。辞职后，他有权停止支付其绩效赔偿的剩余部分，以减轻其绩效补偿。但是，根据“银行成立银行延迟支付绩效报酬的实施规则”的规定，应按比例支付绩效报酬的支付以及绩效报酬的撤销应由相关的有效当局和分支机构总统办公室或责任委员会提交审查和批准。也就是说，暂停了服务雇员或离职雇员的绩效报酬应遵循银行成都分支机构制定的停止付款程序。杨于2017年3月31日辞职。到2017年7月13日杨首次申请劳工争端仲裁时，该银行的成都分支机构的责任委员会尚未审查并就Yang绩效赔偿的其余部分做出决定。 24, 2017, Yang a to pay the , the of a bank held a of the on 20, 2017 to the of Yang's , and the " on Stop Yang's " on 23, 2017, to stop Yang's .目前，成都劳工和人员争议仲裁委员会已颁布了成都代理委员会裁决委员会第2223号仲裁裁决，并已交付给银行的成都分支机构。银行成都分支机构的行为无法实现其制定的停止付款绩效补偿的剩余部分的效果。因此，在成都劳工和人员争端仲裁委员会在成都劳工和人员争端仲裁委员会的航空委员会第2223号仲裁委员会颁发之前，银行的成都分支机构没有决定停止支付杨的绩效薪水并将其交付给Yang。他要求不支付杨的绩效工资以延迟元素的付款没有事实和法律依据，该法院不支持它。

3。合规提示

（1）金融机构应建立并改善延期绩效补偿支付的系统。根据“保险公司标准化管理指南（审判）”（保险和监督[2012]第63号）第12条，绩效薪酬延期付款系统应包括适用人员，条件，期限，期间，期限，风险，风险，损失情况，程序，程序，暂停发行等的范围

（2）金融机构应根据绩效和工资递延付款系统规定的程序和程序进行问题调查，责任确定和付款执行，否则由于程序不当而法院可能会拒绝其有效性。

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北京律师事务所的股权合作伙伴陈明东律师事务所（Chen ）曾在Ping一家房地产保险公司和中国联合保险集团（ ）和中国联合保险集团（ ）从事审计，监督和法律合规工作。

业务领域：Chen 的律师团队深入参与金融保险行业，在金融保险机构的工作和服务方面拥有丰富的经验，并且熟悉经营规则，业务流程，工作机制以及预防金融保险行业的风险。该团队专注于金融保险行业领域，包括公司治理，监督和合规，投资和融资，跨境保险业务，争议解决等。它为70多家保险公司，保险公司，保险公司管理公司，商业银行，商业银行，商业机构，其他国家以及大型企业以及富裕的企业以及富人企业以及富裕的企业以及富裕的企业以及富裕的企业，提供年度和特殊法律咨询服务理论研究和实践。

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北京律师事务所的高级律师Han 曾在一家大型中央企业和健康保险公司的总部工作，并从事法律合规工作。

律师韩在法律服务方面拥有近十年的经验，熟悉金融行业的监管制度和监管系统，并且在建立内部控制和合规性系统方面拥有丰富的实践经验，公司治理，公司治理，相关交易，犯罪案件，犯罪案件，辩论解决方案等。它为全年的年度和特殊法律咨询服务提供了全年的保险公司和40多个保险公司的商业保险公司和40多个商业保险公司。

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