根据中国人民银行加急文件，自2018年12月1日起，除取消开户许可证外，还将加大对个人银行账户特别是“公转私”账户、超过账户的管控力度。极限。 发生什么了？ 让我慢慢告诉你吧！

央行发布紧急文件

第一阶段：取消试点地区开户许可证

2018年5月23日，中国人民银行发布《关于试点取消发放企业银行账户开户许可证的通知》。 经国务院批准，中国人民银行决定试点取消发放企业银行账户开户许可证。 试点地区人民银行分支机构将银行为企业开立基本存款账户审批制调整为备案制，不再发放基本存款账户开户许可证。

也就是说，试点地区银行按照规定审核企业身份、开户意向真实性、基本存款账户唯一性后，可以为符合条件的企业开立基本存款账户，不再为符合条件的企业开立基本存款账户。需要央行的批准。

也就是说，自2018年6月11日起，江苏省台州市、浙江省台州市企业完成银行登记后即可开立基本存款账户，无需等待央行批准核发企业开户许可证。

这个消息真是个好消息！ 虽然取消开户许可证只是在试点地区，但距离全国全面推行已经不远了！

今天我们要讲的是加强个人银行账户转账的管理，特别是经常在私人账户之间或私人账户与对公账户之间转账超过20万的，一定要仔细阅读！

加强个人银行账户转账管理

央行第二阶段加急文件即将启动！

也就是说，央行规定，12月1日起，个人银行账户转账管理将更加严格。

尤其是那些还在用个人账户发工资的老板，以及那些超过转账限额的银行账户，要小心了！

企业转让的交易行为有哪些？

您是否容易成为税务机关和银行的目标？

大额付款：

中国人民银行在2007年3月1日实施的《大额和可疑人民币支付交易报告管理办法》中对大额交易的定义：

（一）法人、其他组织、个体工商户（以下统称单位）之间单笔100万元以上转移支付；

（二）单笔金额在20万元以上的现金收支，包括现金存取、现金汇款、现金汇票、现金本票；

（三）个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与公司银行结算账户之间超过20万元的资金划转。

如果发生大额交易，金融机构需要执行以下操作：

大额转移支付由金融机构通过与支付交易监控系统相连的相关系统进行报告。 并于交易之日起第二个工作日报中国人民银行总行。

大额现金收支由金融机构通过其业务处理系统或以书面形式报告。 业务发生后第二个工作日报送当地中国人民银行分支机构，并转发中国人民银行总行。

可疑交易：

如果你遇到以下情况，请小心……

（一）短期内资金分散进出、集中调入或集中调入调出。 你想让我做什么？ 你是打算带着钱逃往国外吗？

（二）资金收支频率、金额与企业经营规模明显不符的。 你是一家卖日用品的小公司，轻轻松松就可以周转几百万、几千万。 如果你不洗钱你还做什么？

（三）资金收支流向与企业经营范围明显不符的。 如果你从事餐饮，每天都会收到钢铁公司的大笔转账，然后再转账到影视娱乐公司。 这合适吗？

（四）同一收款人和收款人之间短时间内频繁发生资金收支的。 你今天转100万给何先生，明天转200万给他。 两天后，他转了500万给你。 你认为这样可以避免引起别人的注意吗？

（5）长期闲置的账户因不明原因突然激活，短时间内收付大量资金。 这家公司已经死了很长时间了。 前段时间突然复活了。 它没有生意，但有大额转账。 你中彩票了吗？ 还是他参与了一些不正当的活动？

（六）现金存取的金额、频率、用途与正常的现金收支明显不符的； 或个人银行结算账户短期内累计现金收支100万元以上。 如果你总是用现金进行交易，肯定会被调查。 你在电视剧里见过毒贩和走私犯吗？ 都是一箱箱的现金...

（七）开户、关户频繁，关户前收付大量资金。 没事就去银行开户。 每家银行都希望拥有您的账户。 一旦有大笔交易，你就害怕检查。 转完钱后，你赶紧关闭账户，免得被怀疑……

金税三期建设以来，税务和银行实现了信息共享，就像为纳税人编织的一张网，环环相扣，让不法分子无处可逃！

真实案例分析

老板与公司资金频繁交易被税务调查

2017年6月，眉山市某商业银行按照《大额交易和可疑交易报告管理规定》向眉山市人民银行反洗钱中心提交了关于黄某的重点可疑交易报告。由金融机构”。 眉山市人民银行立即通过信息交换平台将报告转至眉山市税务局。

黄某在眉山市某商业银行开立的个人结算账户，2015年5月1日至2017年5月1日期间累计交易笔数1904笔，累计金额12.28亿元。 这些交易主要通过网上银行渠道完成，具有明显的异常特征。 （这位老板2年做了1904笔交易，金额这么高，这家公司的收银员挺累的。）

其账户内频繁的大额资金交易远远超出了个人结算账户的正常使用。 其账户不设置资金限额，不控制资金风险，这是非常规的。

黄某身份复杂，身兼多家公司法定代表人。 其个人账户与其控制的公司账户之间交易频繁，资金通常快速进出，具有明显的过渡性特征。 （其实现实中大部分企业主在私人账户都是这样操作的）

最终，税务调查发现，黄某2015年从其控制的眉山市公司获得股息红利收入2亿元，未缴个人所得税4000万元。

提醒：

真心提醒各位老板和会计，平时交易时要小心转账问题。 不是我们账户里有多少钱，而是税务局和银行信息现在是同步的。 有时候银行可能没兴趣查你，但是税务局可能很关心你公司最近的收入和支出……

企业切不可心存侥幸！ 只要检测到动态数据比对不正确、税负率低，系统就会自动提醒您。 想要节税，就应该采取合法合规的渠道，而不是走私账户逃税！

如果遇到不听会计师劝阻，继续进行上述违法行为的公司和企业主，最好尽快告别！

来源：大白学会计，税收来来去去，马景浩谈会计，先声夺人

我们面临着一个日益复杂和动荡的世界；

没有一种商业模式能够永远持续下去；

没有哪一种竞争力是永恒的；

没有任何资产是稳固的；

作为企业主或合作伙伴，您是否想过：

我国中小企业的平均寿命只有2.5年，集团公司的平均寿命只有7-8年。 不仅企业的生命周期短，而且能够做强做大的企业也少之又少。 当然，一个公司做不长、做大的原因有很多，但最核心的根本原因只有一个——公司股权有问题！

企业不是死于外部竞争，而是死于内部摩擦。

中国有句老话，“做生意容易，找个好工作难”。

股权既是一门技术，也是一门艺术。

老板可以什么都不会，但战略布局、用人、留人、股权激励、股权融资、股权结构，他一定要学！

股权架构的六大模块：  

1：发起人股东必须控股51%；
2：创始人股东不超过7个（以单数为主），每个不超过5%； 
3：战略股东：最多不超过5%； 
4：资源股东：不超过5%； 
5：团队股东—你的高管最多不超过10%； 
6：投资股东不超过10%。

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