为了更好地理解支付对账流程，我们从头到尾解释一下业务场景。

李雷是一位忙碌的销售代表。 有一天，他需要购买国航北京飞往上海的机票，于是他在国航官网网上订购，并在线支付了2000元机票费。 通过宝贝支付成功，一宝显示支付成功，随后国航发短信提示机票已经出票。

在这个过程中，有几个角色：

1、消费者、持卡人李雷，国航在线注册会员。 完成支付后，他银行账户内的资金减少了2000元，交易成功。

2、收单银行——工商银行：收到易宝支付订单，订单号为“易宝支付BBB”，订单金额为“2000元”，引导持卡人李雷支付成功并扣款后检查李雷银行卡账户余额，向易宝报告成功通知，并告知易宝银行内交易号为“工商银行CCC”

3、易宝支付：第三方支付公司，接收国航发出的订单号为“国航AAA”的商户订单，形成支付系统唯一序列号：“易宝支付BBB”并发送给银行系统。 支付成功后，收到银行发来的支付成功信息，以及银行流水号“ICBC CCC”

4、国航在线：我们的第三方支付公司称之为商户，是我们支付机构的客户。 国航在线向支付系统发送订单号为“国航AAA”、金额为2000元的商户订单，要求易宝代收订单。 易宝完成收款后，反馈支付序列号“易宝支付BBB”。

上述四个主体均存在对账需求。

对于商户国航在线来说，虽然易宝支付通知其货款已成功收款，并且也按时发货完成交易，但作为会计主体，这笔钱算作其“应收账款”，且存在以下情况：还有调节要求。 于是要求易付宝为其提供商户对账服务。

对于第三方支付机构来说，银行通知其支付成功，但实际上资金到账需要T+1天。 也就是说，只是承诺付款，但实际在途资金尚未到账。 信息流虽然来了，但资金流还没有来。 因此，对于支付系统的账户来说，此时的资金尚未反映到自己的银行存款账户中，因此不能记入银行存款日记账，而应记入“其他应收款-货币资金”中。中转‘账户’这个主题。 。 。 而且这个账户需要银行提供清算文件进行账户验证。

对于银行来说，它是交易性银行清算信息的提供者和最终解释者。 它不仅为第三方支付提供对账服务，还为个人用户李雷提供对账服务。

对于持卡人李雷来说，他所要做的就是关心自己是否收到货、工行交易扣款情况以及易宝支付上的交易记录

至此我们明白了：第三方支付公司在这个环节提供了两种对账方式：一是必须对在途币种账户，即银行账户进行对账；二是必须对账。 二是为商户提供对账服务。 这就是商人对账。 商户对账分为企业客户和私人客户。 通常企业客户会对清算单据的格式、内容和周期有要求，而私人客户则是我们一般的消费者，只需要去易宝查询自己的交易记录即可。 就是这样。

这里更重要的是在途货币资金账户的对账，因为我们易宝已经和各个商业银行签订了合同。 一个银行会计日结束后，银行系统首先会处理内部账务，即会计分期付款。 俗称设立账户。 账务处理完毕后，资金从备付金汇款账户转入备付金存款账户或在同行开立的备付金托收账户。 同时，银行清算文件和银行对账单以某种形式提供给易宝支付。 目前大部分银行已经支持通过系统对接自动发送清算单据。

每天凌晨开始，我们的对账中心通过ftp到各银行调取上一会计日的银行清算单据。 经过分析，我们将对账主键与我们自己平台记录形成的资金在途日记账进行比较。 如果一一匹配正确，这些平台记录就会被标记为“已对账”。 对账后完成的交易将从“货币资金在途”账户转入“银行存款”账户，资金实际到账。

但如果真是这样，那就太理想化了，不现实。 一般情况下，会出现各种错误...