支付已经像空气一样渗透到人们生活的方方面面，任何经济活动无论大小，都离不开支付。 于是，支付产品经理在互联网浪潮中也逐渐成为各行业的标准职位。

我该如何付钱给PM来武装自己？ 除了具备PM应具备的需求管理、业务沟通、交互设计等技能外，还必须在商业头脑上对支付发展格局有宏观的了解； 在具体支付领域知识方面，必须对会计、清算结算等金融知识有清晰的了解，必须深入了解不同卡组织/第三方的业务场景、计费规则、规定等差异用于发卡、消费贷款和争议解决； 最后，您必须熟悉付款规定。

作为支付PM系列的第一篇文章，我想先分享一下会计和结算方面的知识，因为在支付行业不可预测的发展中，这是最不可能改变的领域。 为什么？ 读者读完本文，对支付结算有了深入的了解，自然就明白了。

什么是会计与清算

会计和清算是相辅相成的过程。 会计处理设计就是如何记录和核对不同的业务。 只有账户平衡后，资金流动——即清算——才能合理化。 就像去商店花2块钱买一瓶可乐一样。 你给了商家5元现金。 商家判断收到的金额≥2元，于是给你找了零钱。 在给你找零之前，他会确认手上的现金不超过3元（对账），然后交给你（清算）。 如果商家给了你4元，那么我们可以说商家少付了1元，你多付了1元。 以上是一个典型的记账和清算流程。

因为会计知识涉及到误差、系统日时差等复杂的技术问题，而这些问题都会以清算结算知识为基础，所以我将会计放在另一篇文章中，今天讲一下清算结算。

打通两山之间的信息流

想象一下当我们走进一家商店买东西却发现没有价格标签时的感受。 我们要查一下，一瓶饮料是2元还是20元？ 你是不是特别没有安全感？ 如果是我，我肯定会转身离开。 因此，支付行为的关键点之一就是拥有足够的信息来合理化资金流向。 如果你不告诉我在哪里可以看到价格，我怎么知道要付多少钱？

因此，会计结算领域支付PM的主要任务之一就是基于信息流设计资金流。 不同的支付场景会产生不同的信息流，但它们是相似的，只是来源和名称不同。 我们以老王最近的一次购物经历为例。

假设老王拿着一张招商银行发行的银联信用卡，冒着风波去香港给妻子买了一件爱马仕——12万元。 当在POS机上刷卡时，老王的信用卡信息和授权信息（密码）会通过POS机所属银行（俗称发卡行）发送给招商银行（俗称发卡行）。收单银行）通过银联（清算组织）——这个动作也叫请（yao）钱（qian）； 看看发卡银行的系统，哟！ 卡信息与密码相符，授权通过！ 老王的卡限额立刻减少了12万，手机震动，短信、微信银行、手机银行的通知传来。 以上就是一系列的信息流。

显然，交易中的信息流是不同参与系统交互的基础，因而也是客户完成交易的基础。 为了促进产业发展，金融行业有专门的标准来统一和规范交易报文的格式。 虽然报文规范是清算结算工程师的专业领域，但了解不同主要清算机构的报文规范对于编写完整且明确的会计结算PRD非常重要。

清算两座山的资金流

一个交易日结束时，不同参与者的系统将支持数亿次信息交互。 当日结束时，清算机构将出具清算文件，汇总当天的交易情况，以供机构对账和清算。

王女士的12万元打包付款只是在交易发生时才入账，但资金并未实际从发卡行划转到收单行。 机构间的资金流量由清算机构根据其日终清算流量进行计算，存入金融机构在央行的头寸账户进行最终统一结算。

带薪PM要做的就是设计组织内部的资金流向，这需要一定的会计知识（我会在财务章节单独介绍）。 老李是招商银行资深信用卡支付PM。 在招商银行发行第一张信用卡之前，老李必须针对各种支付场景设计相应的资金流向，才能让老王今天成功买包。 我们以消费的资金流为例，来体验一下老李在机构内部资金流的设计上做了哪些工作。

用信用卡购买套餐是一种信用消费，利用的是银行给出的信用额度，在银行眼里就是一种资产。 同时，为了便于不同业务的核算，机构通常会设立不同的转账账户（或临时账户），先归集不同业务的资金，到时再汇总到存放在央行的头寸账户中。系统在一天结束时运行该批次。 。

因此，当老王刷卡时：

借方：信用卡个人透支 - 120,000

贷款：银联清算账户 - 120,000

当系统在一天结束时运行批次时：

借方：银联清算账户——120,000

贷款：存入中央银行账户 - 120,000

上述会计分录的设计，完成了银联信用卡消费场景下的机构内资金流动：通过两借两贷，将资金从信用卡透支账户转至央行账户，供银联进行处理。下一步与其他机构进行结算。

我们还可以发现，资金流向与业务场景密切相关。 比如老王下个月还款时的资金流向如下：

借：中央银行账户存款——120,000

贷款：偿还暂停账户 - 120,000

借款：偿还暂停账户 - 120,000

贷款：信用卡个人透支-12万

有的朋友看到​​这里有点慌了——不懂会计怎么办？ 别担心，我会在财务章节讲解基础的财务和税务知识。 此外，在成熟的公司中，会计分录通常是由财务同事设计的，付钱给 PM 了解什么是借方和贷方就足够了。

资金流与信息流的关系

至此我们了解到，资金流向是随着业务场景的变化而变化的，这一点通过会计分录的设计来体现。 那么我们的系统如何判断一笔交易的业务场景和金额呢？ 如果不知道这些信息，就无法处理资金的流动。 答案是——来自信息流。

每天结束时，清算机构将其所有交易汇总成清算流水文件，并传输至各机构。 在这个流文件中，一笔交易的各个方面都会按照基本格式体现在不同的字段中，包括交易的唯一标识（卡号、订单号等）、交易类型和金额。 当每个代理系统在一天结束时处理这些清算文件时，就是资金流产生的时候。

比如老王的12万套餐，虽然授权是即时的，但资金的最终结算实际上是在招行日终系统运行审批流程时完成的。 机构内部的资金流动（上述一系列会计分录）是在银行内部系统运行审批时完成的，资金从机构到收单机构的流动是在清算机构系统运行时完成的需要批准。

因此，支付产品经理的重要职责之一就是掌握不同业务场景下的资金流和信息流，并知道如何从信息流中获取资金流所需的信息，从而体现在支付产品中。 PRD由清算和结算工程师进一步开发。 。

评论：

· 在支付的场景中无需区分()和()。 本文中的清算和结算是指机构之间交易资金的流动。

· 一些清算机构，如，除了清算流程外，每小时还有一批对账流程，这使得机构可以快速调整因系统交互造成的会计错误。

· 比特币是区块链技术在清算领域的应用。 它不需要清算组织甚至银行来达到去中心化的目的。 后面我会专门写一篇文章来介绍区块链这个目前还没有大规模应用，但是潜力巨大的技术。