工程付款管理制度 1.目的 为加强合同付款管理，规范付款审批程序，保证资金有序支付，确保工程进度和质量按相应计划实现，维护XX公司的利益，特制定本管理办法。 2.范围 本办法适用于XX公司开发的项目工程、采购资金支付。 3.职责 3.1成本部 3.1.1负责本办法的监督、检查； 3.1.2负责工程付款的审核； 3.1.3负责审核月度、年度资金计划。 3.1.4编制月度资金支付计划，报财务管理部门； 3.1.5负责审核、确认建设单位上报的工程付款费用，严格按照工程质量、进度和合同约定审核对外支付，确保按照合同约定实施，并对支付金额的准确性和是否多付负责。 3.1.6保存相关合同原件及相关资料；并及时与财务部衔接、转交、留存。 3.2工程部 3.2.1督促建设单位按照合同约定的时间，及时提交工程付款申请相关资料。 3.2.2协助成本部编制月度付款计划； 3.2.3负责审核、确认建设方上报的工程进度、安全、质量及提交的材料； 3.2.4及时整理、保存建设单位的违约金资料和代建设单位预付水电费等确认材料，并及时与成本部联系。 3.2.5负责审核建设单位的工程资金申请，重点审核进度、混凝土浇筑材料、工程质量、催工措施等相关证明材料，并审核现场实际情况。
3.3财务部 3.3.1审核、上报每月付款计划。 3.3.2严格按照合同条款审核对外付款。对票据审批程序的合法性、准确性、完整性负责。 3.3.3严格审核付款单据是否符合XX公司标准、审批程序等要求。 四、付款计划的编制及进度款的支付 4.1付款计划的编制 4.1.1每月25日由成本部牵头、各部门配合完成下月付款计划的编制，月底完成审批。 4.1.2财务部按照领导批准的付款计划进行付款。但每月28日前付款申请仍未获批准的，财务部将其列为特殊事项，告知相关部门，并将该笔付款继续纳入下月资金计划； 但已完成审批程序但尚未支付的事项要单独列示。 4.1.3财务部严格按照批准的付款计划付款，严禁计划外付款（如不在计划内但需支付的，须经领导批准）并经相关部门负责人和总经理签字确认。 4.1.4每月付款计划提交程序： 施工或发包单位提交付款申请-监理单位（监理工程师-监理单证员-总经理）按合同及形象进度、质量、安全标准审核XX公司工程部（现场工程师-单证员-项目经理）按合同及形象进度、质量、安全标准审核-作业审核 将合同节点进度与现场对比-第三方造价XX公司审核XX公司成本管理部审核-相关分管领导审核-总经理批准-施工或发包单位开具正规有效发票交工程单证员XX公司财务部-财务部按批准的资金计划付款。
4.2工程进度款支付4.2.1每月25日工程部组织相关单位、部门对各施工单位现场进度进行验收，形成《进度验收表》签字认可。4.2.2施工单位根据现场进度情况，按照合同约定的付款节点，将付款相关资料报监理单位审核。4.2.3监理单位对实际进度进行复核，确认已完工工程进度、质量是否符合合同要求，复核有无违约扣款情况，并报工程部审核，工程部审核后报成本部（XX公司）；4.2.4成本部对工程款支付复核实行内部复核制度，每笔工程款均须经成本部其他人员复核后方可报批。 4.2.5 职责分工：监理单位、工程部具体负责现场进度、工程质量、安全等工作，督促施工单位每月按时提交进度款申请材料及其他相关材料（如工人工资支付表、农民工工资按时发放承诺书等）。成本部具体负责根据工程部提交的资料审核工程款金额，经相关领导批准后报财务部。财务部审核累计已付款项、累计开具发票、未收发票等数据，审核无误后报领导审批。4.2.6 进度款支付注意事项：（1）总承包、园林绿化合同，付款比较复杂，施工单位必须按照我方格式提交电子版供审核。其他分包合同原则上也需要施工单位提交电子版供审核。 较为简单的分包工程或按进度计划支付定额工程款的，不需要提交电子版已完工工程量清单。 （2）监理单位、工程部在审核进度款时一定要注意以下几点：核实工程进度时间；工程进度可以用完成百分比来表示，但要有专门的进度说明，如模板完成层数、是柱模板还是梁模板，混凝土浇筑完成层数，钢筋绑扎、砌砖、抹灰等进度；已完工工程质量是否符合要求，对不合格部分不予计量；有无违反安全文明施工制度且不予整改；有无其他违约情况；不得签署“情况属实，同意按合同支付”等模糊的审批意见；罚款等需要扣除的材料要及时附在进度款申请材料中。
（3）XX公司合同付款内部流程由工程部单据员高丽负责流转，工程部要向施工单位反馈流程的进展情况，施工单位不得干预内部流转流程，更不能越级找领导，一旦发生，工程部将予以相应处罚。 （4）财务部在审核进度付款时一定要注意以下几点：1）是否有扣减预付款和水电费、宿舍费、劳保费等其他费用的情况；2）是否有扣减其他责任的情况；3）检查、核对付款记录；4）财务部在填写进度付款审批单时，要特别注意核对合同中XX公司名称、水电扣减及其他往来款项等，确保无误； 5）如XX公司名称发生变化，收款单位与合同约定的单位不一致，要注意要求对方提供委托书，工商局证明材料等，核实无误后再付款； （5）成本部审核工程进度款要点：根据监理单位、工程部批准的付款申请材料，计算出工程预计金额，对进度有疑问可以询问工程部工程师，可以到现场查看进度，工程师必须配合。 以上资料需一式三份，建设单位、成本部、财务部各一份。 审核进度款的时间节点按照建设合同的约定，原则上每月12号前完成最终审核。 4.3履约保证金退还审核 4.3.1建设单位提交的申请材料包括（与进度款到达退还节点同时上报）：履约保证金支付凭证；工程影像进度表（签字填写完毕）；合同复印件（相关页）履约保证金退还申请表； 4.3.2建设单位将以上材料报工程部，工程部审核完成后报成本部，审核完成后报财务部，审核完成后报领导审批并与同期进度款一并支付。
注：以上材料需一式三份原件，建设单位一份、成本部门一份、财务部一份。 4.4 工程结算支付审核 4.4.1 建设单位按合同要求完成全部工作内容，工程验收合格后进行工程结算。建设单位将工程结算申请材料报监理单位审核（监理离场的，直接报工程部）。工程结算申请材料包括：进度款审批表；工程结算审批表（已核准）；工程结算结案表；增减金额；财务支付清单；其他需要提交的证明材料。 4.4.2 处理工程结算资金注意事项： 财务部在审核时还需注意以下几点： （1）是否有预付水电费的扣款； （2）是否有其他责任扣款； （3）检查、核实付款记录； （4）核对发票； 5、工程质量保证金拨付审核 5.1工程质量保证期满，建设单位申请质量保证金。工程质量保证金申请材料包括：工程质量保证金申请审批表；增加、扣减金额；其他需要提交的证明材料； 5.2办理工程质量保证金注意事项： 质量保证金申请审批表须经XX公司盖章签字，并提供质保期说明。物业客服部、工程部签字确认，审核质保期质量说明。财务部在审核时还须注意以下几点： （1）水电费等预付款项有无扣减； （2）其他负债有无扣减； （3）检查、核实付款记录； （4）核对发票； 6、甲方供应材料设备采购合同付款审批手续。甲方供应材料设备的采购必须签订相应的采购合同，以合同约定的付款要求作为付款依据。 采购部是采购合同付款的主要责任部门。
2）采购部负责申请采购合同付款，根据合同约定的预付款条件，填写《（附件2）合同付款审批表》，经相关部门人员及相应领导签字后，按相应程序办理。3）结算、保修款项，工程部（或使用部）根据采购合同及验收情况开具验收单，采购部根据验收情况提出相应的付款请求。4）采购部通知发包单位开具发票，报财务部，财务部负责核对发票信息。财务部根据相关部门签字材料及批准的资金计划安排付款。5）采购合同付款，依据合同约定的材料、设备品牌、质量、数量、交货期、售后服务等是否符合要求确定。 工程部要把握采购时间，做好基础工作，结合整体项目进度实际情况，做好对接、收货、评审、验收等配合工作。 附件1：XX项目进度款申请证明 申请人：（盖章） 年月日 表01 审批部门 项目名称 计量付款金额（元） 备注 成本部门已累计计量（含本期） 审核人： 负责人： 本期计量 本期扣缴进度款 本期扣缴预付款 本期应付款 财务部本期代扣税款 审核人： 负责人： 本期代扣其他款项 本期应付款 本期实际付款 累计付款（含本期） 审批栏 公司副总： 项目总经理： XX项目进度款申请汇总表 申请人： 年月日 表02 项目序号 项目名称 截至上月 本期累计申请 XX公司核准计量金额（元） 成本部门核准计量金额（元） 备注 6#楼 7#楼… 合计 签名栏 建设单位： 咨询单位： 成本部门： 分管领导： XX项目进度款申请明细表 申请人： 年月日 表03序号 工程名称 单位 图纸 工程数量 已完工工程数量 综合单价（元） 计量支付金额（元） XX公司核准 成本部门核准 备注 本期累计 本期累计计量 申请工程数量 总价（元） 工程数量 总价（元） 施工单位： 监理单位： 工程部： XX公司： 成本部门： 负责人： ××工程期进度款 付款像进度验收表 申请单位：年月日 表4 施工单位：监理部门 施工单位：工程部 施工单位： 成本部门： 负责人： 数据员： 数据员： 操作部： 主任： 工程经理： ××工程期材料调整汇总表 申请单位：年月日 表05 序号 材料名称 单位 工程数量 差价（元） 本期累计 监理单位 成本部门 本期累计 监理单位 成本部门 共计 元 材料价差 税金 元 施工单位：XX公司： 成本部门： 负责人： ××工程期材料调整计算表 施工单位：年月日 表06 序号 调整材料名称 单位 本期申请（不含损失） 本期申请（含损失） 监理费用部门 招标期间信息 单价（元） 材料价格下降5%后 材料价格上涨5%后 本期信息 单价（元） 单价差额（元） 报差价总额（元） 核准差价总额（元） 累计差价（元）*0.95