2020年3月10日，在支付宝合作伙伴大会上，蚂蚁金服CEO胡晓明宣布将打造支付宝数字生活开放平台，聚焦服务业数字化。这被普遍认为是支付宝十余年历史上最重要的一次升级。

虽然支付宝此时点升级背后的战略考虑尚不明朗，但有一点是肯定的：支付宝认为其在“金融支付工具”领域的中期任务已经实现，个人支付通过C端的发展已经没有太大的上升空间，已经步入相对成熟的阶段。

相比之下，企业支付尚处于“原始”状态。

如今，繁琐的预缴、报销流程依然是困扰每一位职场白领的问题，同时企业也为费用管控不力、财务发票核销效率低下而苦恼，因此无论是企业还是个人都在呼唤新的企业支付解决方案，而市场给出的答案就是企业支付与费用管控一体化。

在美国，相关赛道公司BREX、拼多多在三年左右时间里共同达成数十亿美元估值，创造了令人瞩目的成绩。在中国，最近的案例是，在支付宝升级的同一天，定位为企业钱包的分贝通获得四道等国际知名资本的青睐，完成3600万美元巨额融资。投资人在发言中将这笔投资上升到战略高度：“我们相信中国企业支付市场即将迎来变革的契机，相信分贝通有潜力成为中国企业支付与费用管理市场的领军者。”

或者说得更直白一点，这些投资者认为企业支付将催生下一个“支付宝”。

1.企业支付与成本控制：从一体化到一体化

企业支付一般指企业主营业务以外的支出，费用控制则指企业自身支出的管控。长期以来，这是两个截然不同的行业，各自诞生了美国运通、等行业巨头。

但在支付过程中，所有的企业支付最终都会通过企业的费用管控系统记录下来，因此企业支付与费用管控有着天然的联系。在近年来企业数字化的浪潮下，这两个行业呈现融合趋势，相关公司在现有业务基础上整合其他板块，拓展“第二曲线”。具体可以分为三个垂直细分领域：

一是费控公司“跃跃欲试”进入企业支付领域。

总体来说，企业支付市场规模远大于费用控制。以美国运通为例，财报显示其2019财年营业收入为435亿美元，归属于普通股股东的净利润为67亿美元。而老牌费用控制公司在被SAP收购前一年的营收为5.46亿美元。因此，在费用控制领域，无论是传统玩家还是新兴独角兽，都对企业支付市场“垂涎欲滴”。

比如传统费控服务商代表在2019年10月与银行联合发行了企业信用卡。郝哥之前写过的费控领域独角兽，运营模式和我们熟悉的类似，早期用免费费控软件积累种子用户，然后在此基础上推出虚拟信用卡，打通支付和费控，也就是说，企业支付成为其业务的重要组成部分。

其次，企业的场景服务商也呈现出“全场景付费”的趋势。

企业支出主要发生在公司规定的商旅、餐饮、采购等商务相关消费项目中，因此整个市场以“场景”为中心，也催生了英国BIT、TMC（差旅管理公司）等专门服务特定场景下企业消费、提供成本控制服务的公司。由于这些场景与支付环节天然相关，因此非常容易渗透到支付领域，而支付环节也在竞争加剧和利益驱动下开始完善。

例如，美国旅行服务领域的一家独角兽推出了一个新平台，提供虚拟和实体支付卡，并将其与自己的旅行系统对接，简化业务合规、对账和报销流程。在中国，由于移动支付和数字经济的发展，ToC场景服务比美国更为繁荣。TMC、滴滴企业版、美团/饿了么企业版等场景服务提供商天然地提供了预付费等服务，无论是业务起点还是数字化水平都高于美国。

最后，随着控费公司进入企业支付市场，企业支付公司也纷纷推出控费服务。随着市场由增量竞争转向存量竞争，加之全球市场低迷阻碍企业“开创新路”，成本控制、效率最大化成为企业生存的重要基础。企业支付公司由于掌握着企业支付渠道和消费数据，通过提供控费服务，可以帮助企业节省成本，从而提高自身竞争力。

例如企业支付领域的独角兽BREX与 合作，以向新经济企业发行信用卡为切入点，根据经营状况和账上现金对企业进行授信，为企业及员工商务消费提供预付款，同时设计自动化费用管理系统提供费用管控服务，而企业支出的高频次出差场景则与 合作，这种模式打通了企业支付与费用管控，一体化的解决方案让它在成立不到两年的时间里就达到了26亿美元的估值。

除了美国，这种企业支付与费用管控融合的风潮也蔓延到了印度。去年12月，一家印度企业费用管理平台完成1000万美元（约合6.513亿卢比）的B轮融资。加上刚刚成功募资的分贝通，可以说，在中美印三大新经济市场，“企业支付+费用管控”的商业模式已经成为B端市场的重要风口。

2、中国模特大赛，谁将成为“企业级支付宝”？

与美国类似，中国的企业支付领域同样是一个庞大的市场。数据显示，截至2018年，中国共有3474.2万家企业，每年企业支付的市场总规模高达2万亿元。而且，中国企业在经济压力下不仅有迫切的降本增效动力，C端极致的支付体验和良好的场景基础也在倒逼它们优化企业支付的诸多弊端。

在这样的环境下，分贝通等融合模式应运而生，打通了企业支付与费用管控，帮助企业更好地管控费用支出；滴滴企业版、美团/饿了么企业版等则聚焦于某一场景，帮助企业合规费用管控，提升财务管理效率，实现费用管控节约，让员工告别报销烦恼。

将企业支付与费控融为一体的，并非只有新经济公司，传统费控公司也在向企业支付领域迈进。例如，汇联易去年就提出了“授权支付”的概念，员工可提前在汇联易APP申请消费，审批通过后直接通过汇联易支付，无需员工垫付资金。易快宝则从场景出发，联合饿了么企业版共同打造“企业安心送餐服务平台”，可实现从餐饮预订、申请、审批、审核到报表分析的费用管理全流程，大大缩短员工报销时间。

传统的“事后控费”模式，只让报销场景线上化

但由于传统费用管控模式只是通过SaaS服务将报销场景搬到线上，提升了报销效率，却没有从根本上解决员工预缴、报销流程繁琐的问题。同时，由于传统费用管控模式为“事后费用管控”，位于支付流程的后端，难以进入企业支付领域，业务拓展空间不大，优化价值有限。因此老牌费用管控厂商也在传统事后费用管控模式的基础上，开发事前费用管控模式，进一步向费用管控与企业支付融合迈进。

随着企业数字化进程的推进，无论是新经济企业还是传统费控公司，都在向企业支付与费控相结合的“一体化”模式迈进。在中国企业支付市场尚未出现成熟产品的情况下，谁能快速补齐自身短板，解决产业链上企业支付、消费场景、事前费控、事后费控四大要素的痛点，谁就能率先提供综合服务，填补市场空白。

企业支付从1.0时代走向2.0时代

构建企业支付壁垒的关键是增加消费场景覆盖，特别是高频消费场景。支付宝发展的关键一步就是脱离淘宝，成为第三方支付平台，不再局限于淘宝网购。同时，阿里巴巴也在支付领域投入巨资，收购了快的、饿了么、哈喽等场景服务商，让支付宝覆盖了绝大多数消费场景，因此成为全球日活跃用户最高的非社交产品。

同样的道理，只有企业支付能够覆盖出行、餐饮、采购等绝大多数高频业务场景，才能有良好的用户体验，保证用户粘性，培养用户习惯。

在消费场景的竞争中，比拼的是平台对消费场景的深耕。相较于个人消费，企业消费场景涉及的领域更加多样，即便是覆盖面最广的分贝通，目前也不过覆盖十余个场景，更别提其他从零开始的平台了。同时，大多数员工的企业消费集中在出行、餐饮、打车等场景，因此单一场景的服务质量、价格、选择丰富度也是企业支付领域的重要因素。因此，谁能深耕多个场景，并在场景中响应企业员工的复杂需求，谁就能获得更多客户青睐，从而形成规模效应，进一步提升产品竞争力。此外，随着大量用户行为数据的积累，还可以为员工提供更加个性化的推荐和服务，进一步提升服务体验。

费用前、后控的痛点还体现在产品功能模块完善度（PMF）和企业服务上。费用前控需要应对不同企业用户在不同场景的复杂需求，包括预算、审批、规则等；费用后控需要结合企业财务系统，满足大企业定制化的流程需求，包括付款后发票回收、审批、自动记账、一键生成凭证等，帮助企业将财务问题线下自动化，提高财务管理效率，节省人力成本。

在这个支付+费用管控的融合过程中，产品不再是单一的产品，而是一个解决方案。因此平台提供的服务与产品同样重要。需要一支成熟的服务团队不断调整服务流程和细节，帮助企业修改公务消费流程，配置组织架构、审批、预算、规则等流程，从而建立完整的客户成功SOP，从而有更强的能力帮助企业实现支出管理目标。这些环节需要投入大量的时间和精力去试错，从而逐渐积累和完善，满足各类同类企业不同的费用管控需求。

创新企业费用管理流程

对于国内不同模式的玩家来说，当前的企业支付市场是一场“速度战”，谁能率先解决各类因素的痛点、覆盖全场景、全链条，谁就能快速占领市场，更容易成为企业级的“支付宝”。

首先，由于场景服务商很难将业务拓展到其他场景，其发展目标并非是包罗万象，而是进一步深耕自身场景，实现专精，建立更多的引流渠道，降低成本、提升服务，强化场景优势地位是其发展的关键。

其次，传统报销软件要想实现“企业缴费+费用管控”的结合，需要在事前费用管控、企业缴费、场景融合三个方面弥补自身短板，每个环节都需要投入大量的精力和资金，这些重头模式并非短时间内就能掌握的。

相比之下，目前分贝通等“企业支付+事前费控”模式的产品，则需要完善事后费控功能。事实上，分贝通创始人也表示，在生态建设方面，将对接不同的企业服务平台，完善事后费控环节，嵌入到更多的企业服务场景中。

“一体化”模式下的“企业支付+费控”实现全场景全链条覆盖

3. 结论

不管是哪家公司，根据中国经济环境完善自身服务链条都是一项艰巨的任务，但好在前景足够光明：参照蚂蚁金服千亿美元的估值，中国的企业支付市场不仅拥有巨大的想象空间，在企业数字化中也占据着核心地位，谁能在这里起航，谁就能够驶向更广阔的蓝海。