（精华）门店财务管理制度3条

在瞬息万变、不断变化的今天，制度的使用频率越来越高，制度一般是指每个人都必须遵守的工作程序或行为准则，也指在一定历史条件下形成的法律法规、习俗等规范或某些规范。该制度应如何制定？以下是小编为您收集的店铺财务管理系统，希望对大家有所帮助。

门店财务管理系统1

第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司业务发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法律法规和公司章程有关规定，结合公司实际制定本制度。

第二条 公司会计核算遵循权责发生制会计原则。

第三条 财务管理的基本任务和方法：

（一）募集资金，有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和评估工作。

（三）加强财务会计管理，提高会计信息的及时性和准确性。

（四）监督企业财产的购置、建设、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产盘点。

（5）按时编制各类会计报表和财务，做好分析考核工作。

第四条 财务管理是公司经营管理的重要方面，公司财务管理中心负责组织、实施和检查财务管理工作，财务会计人员应当认真贯彻执行《会计法》，坚决按照财务制度行事，严格遵守公司秘密。

第五条 现金管理：严格执行中国人民银行颁布的《现金管理暂行规定》，根据公司实际需要合理核实现金存货限额，将超额款项及时送交银行。

第六条 银行存款管理：加强银行账户和其他账户的保密性，除业务需要外，不允许泄露，实行银行账户印章、签名单独管理、合并使用的制度，任何人不得统一保管、使用。严禁在任何空白处盖上银行账户印章。

第七条 应收账款管理：对应收账款，在每季度末对账龄和收款情况进行分析，并向有关领导和业务部门汇报，督促各业务部门积极催收，避免形成坏账。

第八条 其他应收款。管理：会计核算应按户进行，个人贷款审批程序要严格，贷款审批程序为：借款人→部门负责人→财务总监→总经理。现金借款必须用于支付现金结算范围内的各种费用。

第九条 公司在经营活动中发生的与业务有关的费用，应当按规定计入成本费用。成本是管理公司经济效益的重要组成部分。控制成本和费用对于堵塞管理漏洞、提高公司经济效益起着重要作用。

第十条 成本费用的范围包括：利息支出、营业费用、其他业务费用等。

（1）利息支出：指以负债形式筹集的资金成本的支付。

（2）运营费用包括：员工工资、员工福利费用、医疗费用、维修管理费用、通讯费用、交通费用、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费用、会议费用、办公费用和管理费用。

（3）管理费包括：物业管理费、水电费、员工工作餐费、供暖制冷费、考勤奖励等费用。

第十一条 加强对原凭证的管理，实现制度化、规范化。凭证原件是企业中发生的每一项经营活动不可或缺的书面证明，是会计记录的主要依据。

第十二条 企业应当按照经核实、无误的凭证原件编制会计凭证。会计凭证的内容必须有：凭证填写日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附凭证原件数量、凭证填送人员、审核人、会计主管签名或者盖章。收付款会计凭证还应当由出纳员签字或者盖章。

第十三条 要按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要，完善会计核算，建立会计账簿。会计核算应当立足于实际经济运行情况，按照规定的会计处理方法进行，确保会计指标口径一致、相互可比、与会计处理方法一致。

第十四条 为做好会计审计工作，办理财务会计人员应当认真审查各项业务信息的合法性、真实性、完整性和准确性。编制会计凭证和报表时，应当由专人审核，重大事项由财务负责人审核。

第十五条 会计人员应当根据账目内容的不同，定期核对会计账簿中记载的有关数字，包括存货、货币资金、流通证券、单位或者个人等实物，确保账目凭证一致，账目与事实相符，账目报表一致。

第十六条 加强对费用总额的控制，严格制定支出标准和经批准费用的审批权，财务人员应当仔细审查有关支出凭证，未经领导签字或者审批手续不完整的，将不予报销，违反有关制度的，应当及时向领导反映。

第十七条 财务管理中心负责企业成本、费用的管理、核算，在支出管理中实行预算控制，财务管理中心应当定期检查分析成本、费用，制定降低成本的措施。

第十八条 公司营业利润=营业收入、营业税及经营附加费用，利润总额=营业利润+投资收益+营业外收入及营业外费用

第十九条 财务报表分为月报和年报，月度财务报表包括资产负债表和损益表。年度财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表、营业费用明细表和利润分配表。

第二十条 建立会计档案，包括会计凭证、会计账簿、会计报表等会计资料，应当建立并妥善保管。应当按照《会计档案管理办法》的规定保管销毁。

第二十一条 因工作变动或者辞职，会计师必须将自己管理的所有会计工作交给替代人。会计人员办理交接手续，必须有监理负责监督交接，交接人员和监理应分别在交接名单上签字，交接人员可以调职或者辞职。

门店财务管理系统2

第一章 总则

第一节 为规范我家门店的财务管理，降低门店的财务经营风险，特制本制度，适用于上海美家居有限公司所有直营门店，本制度自发行之日起实施。

第二章内容

第二节 现金管理

（1）营业额必须与账面金额一致，出纳负责保管营业现金。如有长短段落现象，短部分由负责人补足;多头部分必须全额上缴公司，出纳员将没收多头现金的全部金额，并处以长钱金额的两倍罚款，如果重复，将被开除。

（2）日常业务现金必须在次日上午10：00前全部存入指定账户。如无特殊原因，未及时将全额存入指定账户的，店长将罚款3分进行绩效考核。

（3）营业现金不得直接用于购买货物或借款作其他用途。否则，对当事人处500元罚款，并赔偿由此造成的损失。

（4）销售人员应对营业额和商品信息保密。

第 3 部分：库存管理

（1）店铺的

仓储、中转、售、退货必须坚持“单与物、面对面、签字确认、及时核算、一致核算”的原则。店长直接向仓库下单，将仓库中的货物放在仓库中，并亲自清点后签收确认。货物的转让应以转让到商店的方式打开，双方应在面对面清点后签字确认。退货单应由店长直接签发（退货单号）应由仓库签字确认后方可记入账户。

（2）礼品视为已售出，价格栏填写“零”。

（3）借货必须经分行经理同意，填写借款即可借款，严禁私下借货，如客户私下签账，经办人负责在三天内收回货款，否则将承担损失部分，并视金额100-500元罚款。

（4）每个月末，必须对商店进行全面盘点，并出具盘点报告。库存损失金额（按零售价计算）由店长全额补偿，从店长绩效积分中扣除5分。如果有序列号，店长的绩效分数将根据每个项目编号扣除0.2分。

第四节 提供报表

（1）店长应在每月3日之前提供以下报告：

（1） 付款时间表

（2） 存款对账单

（3）库存调整表

（4）礼品汇总表及相应的出入境单、销售收据等。

各类报告须经店长、经理签字确认，一式两份，一份给财务部，一份给店部存档。销售收据一式三份，第一家（白名单）商店存档，第二家（红色名单）由客户保留，第三家（黄名单）财务存档。销售收据和进出单应按类别和单号顺序整齐排列，并全装订到财务部。

（2）未按公司要求建立各种账簿和表格的，处罚款50元，店长每场演出罚款10分。

（三）任意变造文件、账簿、报表，字迹难以辨认、签名不完整的，每人罚款五元。

（4）无特殊原因，月3日前提交的报告，如要求按时完成，每份处每天20元罚款，按日累计。

（5）进出票据、销售收据、各类报表需要装订保管，未妥善保管而遗失的，一经发现，每张收据罚款5元，每份对账单罚款20元。

第五节 价格管理

（1）商品销售应严格按照公司发行的零售价（或会员价）进行销售，不得擅自涨价或降价。擅自抬高价格的，每次罚款50元。未经授权的贴现，贴现部分由责任人承担。

（2）活动价格和时间必须由总经理出具，门店必须按照出具的价格在限定时间内出售价格。擅自延长活动时间以折扣价进行销售的，差额由责任人补足。第 6 节 发票管理

（1）开具增值税发票，门店需提前在OA上填写开票申请表（必须注明系统销售订单号和收款方式）。开具第一张增值税专用发票的，应当提供对方的营业执照复印件、税务登记证复印件和账单信息。

（2）门店可填写普通发票，发票内容限于：床上用品、家纺、日用品，或直接开具产品明细。

第7节：商店费用的报销

（1）门店电话费：各门店每月可报销100元以内的电话费（含小灵通电话费），超出部分由门店经理承担，门店经理、门店工作人员的手机费不予报销。

（2）送货运费：门店可提供送货服务，本公司送货时首选送货车辆，无送货车辆的门店可叫车，且每次送车必须提交OA审批，由本公司每月结算。

（3）会议、培训差旅费：分会每周召开会议、月会并组织培训等活动时，可报销合理的途中公交车费，出租车费不报销，餐费由参加者承担。

第八节 其他

（1）店长负责店内物品（商品除外）的登记和保管。如果商店内的任何物品（包括货物和货物以外的任何物品）损坏并可以修理，则由责任人承担费用;如果不能使用，商品将按零售价进行补偿，商品以外的物品将按购买价格进行补偿。

（2）擅自留人入店的，对负责人一次性处以200元的处罚，店长连带责任100元。

门店财务管理系统3

总则

1、为规范门店财务行为，加强财务管理，特制本制度。

2、本制度适用于东莞市恒能食品有限公司。

3、门店的财务行为应当符合国家法律法规和本制度，接受总经理办公室的检查和监督。

4、门店要建立健全财务会计制度，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。

1、基金审批制度

1. 总则

（1）所有款项的支付应由主管领导人批准。如果主管不在店内，应通过电话或传真与他联系，确认是否批准付款，事后请其签署支出单;

（二）往来账户的冲销（指经营异常）应当经店长批准;

（三）经营异常的资金转移必须经店监批准;

（4）用于支付各种款项的凭证原件必须保持原件，副本不得作为凭证原件使用。如遇特殊情况，必须经店长批准。

2、行政费用支出管理制度

（一）门店管理人员费用报销，经主管领导批准后方可上报;

（2）招待等异常费用必须得到主管领导的批准。

3. 差旅费制度

（一）职工在城市范围以外执行公务，可享受差旅津贴;

（2）员工根据需要出差，由经理决定选择交通工具;

（三）员工出差期间，住宿费和补贴按下列规定执行：

（1）租金标准为___元/天。

（2）食品补贴、城市交通补贴、标准食品补贴___元/人天;市内交通费为___元/人/天。

（四）实际报销金额超过补贴标准的，应当说明理由，并报主管领导批准。

4、车辆维修及汽油费用管理制度

（1）车辆维修由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账结算;

（2）车辆的易碎备件应由办公室购买，并以支票支付。需要时，应办理收款手续，办公室应设立账户注销;

（3）汽油票应由办公室保存并登记使用。

5、办公费、会议费等费用管理制度

（一）办公用具由办公室购置管理;

（二）办公室设置账簿，登记公司办公用品的购置使用情况;

（三）办公物业账本是财务部附属的账簿;

6、行政费用报销制度

（一）行政费用现金支出范围为：工资、奖金、津贴、支付给员工的差旅费、其他支付给个人的款项以及支票100元以下的零星费用;

（二）员工应填写行政费用报销表，由经办人员填写，主管领导签字批准，并按照本制度有关规定报财务部审核，并按照本章第一条的规定核准支付;

（3）不符合报销条件（如无对方收据凭证）且需要领取现金者，须填写借款表格。借款表格应当保存在财务存款中，还款时财务部门应当向经办人开具收据;

（四）支票收据单、借款单须由经办人填写，主管领导签字，财务审核后由财务部直接支付;

（5）其他相关费用和成本的程序以商店的规定为准。

3.收银员管理

（1）票据管理：熟悉各种票据的正确使用，并按规定认真填写开闭票，妥善保管各类票据，不得丢失或损坏。

（2）货币和现金管理：熟练掌握收银业务，提高工作效率，仔细计算和核对每笔业务付款;它具有识别硬币真伪的能力，使收银员准确高效。领班收银员的，收假币的，领班承担，承付方式直接从工资中扣除。当日收取的营业现金应在当日结束前交出，并做好收款记录。

四、财务现金管理

（1）任何项目的货币支出必须有收入证明，所有收入凭证（发票和收据）必须有收款人和收款人的签名。

（2）原单据与基础单据不符的，不予核对;当所有原始欠款都付清后，必须将原始单据和原始单据一起签名作为付款凭证。

（3）任何项目的货币支出必须获得原始凭证，否则将不予支付。

（4）任何项目的货币性资本支出，100元以内，经店长审核签字后方可支付。超过100元，必须经经理审核签字后方可支付。

（5） 任何人不得以任何形式或借口挪用资金。一旦发现有挪用公款行为，将立即予以撤销。

5. 贷款制度

为加快门店周转资金周转速度，保证日常经营的正常开支，规范借款手续，特制了本制度。

（1）店长实行定额储备制度，店长有1000元的固定定备金。

（二）借款按固定金额控制原则进行，前一账户不结清，后账户不借入。

（3）店长应按照核准的申请单购买货物，当货物金额超过其固定储备时，应正确填写借款表格，经经理签字批准后方可借款。

（四）其他人员借款经商时，应填写借款表格，经经理签字批准。

六、销售资金管理

（1）店内所有销售款项必须由收银员收取，其他人不得收取;

（2）禁止店内任何人使用销售收入;

（3）未付款的，应在销售单上注明。

7. 退货

（1）如发生销售退货，必须从原路线退货;

（2）正常销售客户退货时，收银员应出具销售退货单，并在退货单上注明是否退货、退货方式、退货金额。

8. 库存商品库存

（1）库存范围：门店仓库、门店营业厅的货物仓储、所有货物在大型仓库内;

（2）盘点周期：每月最后一天，月底业务结算后开始盘点;

（3）库存要求：所有数据均以实物库存为准，严禁未经实际盘点，以账号代替实际商品数量;清单中的信息项目不得随意更改，必要时必须在清单清单上签字确认后方可生效;如果出现亏损或利润，应找出原因并在库存表中注明，否则将承担责任。

岗位职责

会计学：

1）执行公司财务管理制度，监督制度的实施。

2）组织商店的日常财务工作，指导和监督收银员和收银员的工作。

3）协助店长控制货品进出店的环节，审查入库手续是否齐全，严格执行公司相关规定，确保货物安全有序流动。

4）监督仓库进行定期盘点，月底出具盘点报表。

5）负责财务档案的保管和提交，并负责财务信息的保密。

6）检查店内收银员的现金保管情况和收银员的现金安全情况。

7）该职位应符合门店管理中心在行政管理方面的相关要求，例如行为准则。

8）完成领导交办的其他工作。

出纳员：

1）根据手写销售票的金额收取客户的付款，并根据不同的付款方式打印销售发票。

2）根据要求，对机构发票的存根副本和会计副本进行分类装订，统一提交财务保全和对账。

3）正确运用文明语言接待客户，做好实际付款，耐心细致地完成每一笔交易。

4）负责店内销售结算，准确计算购货款款。确保现金收据和有价证券的真实性、合法性和准确性。

5）对所收资金的安全负责，按时支付款项，完整、正确、清晰地记录。

6）检查当天的每日销售账单，确保账目一致，账单装订成账簿。

7）该职位应符合门店管理中心在行政管理方面的相关要求，例如行为准则。

8）完成领导交办的其他工作。

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