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./面西■并三款支付平台反钱拉布风险内控系统研究��忌芧金全溘刿固定些李阳摘要随着信息网络技术和电子商务的不断发展，以支付宝为代表的第三方网络支付平台迅速发展，但随着平台服务的不断发展，隐藏的第三方网络支付平台的洗钱风险也逐渐显露出来。 中图分类号：��.�文献标识码：�文章编号：������������—�随着信息网络技术和电子商务的不断发展，商品和服务的流通、资金的流通达到了前所未有的程度，为满足社会对网络资金流通和安全的需求，以支付宝为代表的第三方网络支付平台迅速发展。然而，随着平台服务的不断发展，第三方网络支付平台所隐藏的一些法律问题和金融风险也逐渐显露出来。在网络平台本身的治理层面，平台自身对洗钱风险的内控机制不健全，加之网络平台所提供服务的特殊性，很有可能被不法分子作为洗钱的工具。这种洗钱风险无论在理论还是实践上都应该引起重视，积极应对洗钱新模式的冲击，防范网络平台洗钱风险，更好地维护金融秩序的稳定。

1、第三方支付平台洗钱行为概述随着电子商务的快速发展，第三方支付平台作为一种新型的电子商务支付结算工具，凭借自身的便捷性、相对安全性和低风险性等特点迅速发展，目前已经越来越融入到人们的日常生活中。第三方支付平台为用户提供类似银行的小额货币资金支付、结算、查询统计等服务，独立于买卖双方，也独立于商业银行等金融机构。第三方支付平台利用自身信用为买卖双方提供担保，同时降低交易风险，提高交易成功率。第三方支付平台的存在为整个交易过程提供了安全、有力的信用保障，进一步繁荣和促进了电子商务的健康发展。目前，用户数量最多的是支付宝和支付宝支付，前者主要流行于欧美市场，后者在我国主要从事一些类银行业务，相关部门法规也明确要求加强对其洗钱风险的监管。 但由于网络交易和第三方支付平台本身的隐蔽性，在监管不严的情况下，洗钱依然存在可能。洗钱者往往通过第三方支付平台建立虚拟账户，通过虚假或不真实的交易，轻松实现不同账户之间资金的自由转移。在投放阶段，由于无法准确获知交易背后的客户信息，洗钱者可以利用虚假身份，轻松将违法所得转移到商品流通领域。在分层和整合阶段同样存在监管缺陷和漏洞。

第三方支付平台参与结算业务时，平台直接对接银行等金融机构提供支付通道，用户无需提供合理、合乎逻辑的证据来说明其合理性。洗钱者可以轻易地利用网络平台掩盖、隐瞒违法资金的来源和性质，这些虚假交易完成后，违法所得转化为交易收益，通过与支付平台对接的银行系统进行流通。为确保反洗钱工作人力、物力、财力得到有效、合理的配置，反洗钱机制高效有序运行，需要在行业协会的领导下充分发挥非金融网络平台的自主权和自治权，将其纳入平台内部风险控制体系，细化第三方支付平台内部风险评估与管理机制，明确岗位职责，加强内部监控。2、建立健全平台内部组织架构。 大多数第三方支付平台在成立之初，并没有完善的内部组织架构。