每天做好每日现金盘点，确保账目与事实相符。做好现金报表，防止现金损益。

一般不办理大额现金的支付业务，大额支付采用转账或兑换手续。特殊情况需要批准。

无论员工从房子里借了多少钱，都必须由总经理签字、批准并借款单借款。如贷款未获批，如有争议，责任人负责。

（5） 银行账户处理。

登记银行日记账时，首先将账户分开，以免戴上假冠。启动外汇程序。

每天结算每个账户的余额，以便总经理和财务会计了解公司的资本运作情况并调度资金。每天在一天结束前填写申报表。

保留各种空白支票，不要随意放置。

公司的会计印章通常由出纳保管。每天下班后提交账户印章。

（6） 报销审查。

由办公室在付款证明上签名。如果没有，应该补充。

付款证明所附的原始账单是否已更改。如果是这样，请询问原因或不赔偿。

正式发票是否与收据混合。如果是这样，则应单独发布。

检查付款单上是否有 3 项以上。如果超过，则应重新填充。

大小写金额是否匹配。如果不匹配，则应更正并重新填充。赔偿

内容是否为合理赔偿。如果没有，则应拒绝报销，并且有特殊原因应获得批准。

付款凭证是否有总经理签字。否则，将不予赔偿。

3. 出纳的会计程序是什么？

会计的形式，也称为会计处理组织程序或簿记程序，是账簿组织、簿记程序员和簿记方法相结合的方式。账簿的组织是指账簿的类型和格式以及各种账簿之间的相互关系;记账程序和记账方法是指凭证的分类和传输、账簿的登记和会计报表的编制。

由于各单位经济经营的性质和特点不尽相同，经济经营的规模也不尽相同，因此设立的账簿和凭证的种类和格式，各种账簿之间的相互关系，以及与之相适应的记账程序和方法也不同。不同的账簿组织、记账程序和记账方法的结合，形成了各种不同形式的会计。各单位要根据自身的实际情况和具体情况，采用或设计适合本单位经济业务性质和特点的会计核算形式。

因此，虽然每个会计单位的业务都有自己的特点，但会计的形式应该明确定义。合理有效的会计形式通常应满足以下要求：

1）适应本单位生产经营管理的特点、规模的大小和业务的复杂程度。

2）能够正确、全面、及时地提供相关经济业务和财务收支信息，满足本单位经营管理和国家宏观管理的需要。

3）在保证会计指标的正确性、真实性和完整性的前提下，尽可能简化不必要的会计程序，提高会计工作效率，为会计工作节省人力、物力和财力。

目前，我国国有企业一般采用以下会计形式

：

1） 会计凭证的会计形式。

2） 汇总会计凭证的会计表单。

3） 账户汇总表会计表。

4） 多列日记账会计表格。

5） 日记账总账会计表。

应该注意的是，有许多形式的会计在不断发展，这里只描述了几种常见的。

各种会计程序的主要区别在于登记总账的基础和方法不同，但是，出纳交易的步骤基本相同，基本程序是：

1）按原始凭证填写收据凭证和付款凭证或汇总原始凭证;对于证券的转让和投资，还需要根据原始凭证或原始凭证的摘要直接登记证券明细台账（债券投资分账、股票投资分账等）。

2） 根据收据凭证和付款凭证，逐一登记现金日记账、银行存款日记账和证券分类账。

3）每天用手头现金核对现金日记账余额，逐一核对现金票据;银行存款日记账应与开户行出具的银行对账单逐一核对，至少每月一次，并定期与银行存款总账核对银行存款日记账余额;证券的子分类账和证券库存应定期核对。

4） 根据现金日记账、银行存款日记账、银行账户出具的证券明细台账等，定期或不定期编制出纳报告，并提供出纳会计资料。

工作要认真、细心、有责任心。

1. 收银员主要从事以下工作：

（1） 处理银行存款和现金领取。

（2） 负责支票、汇票、发票和收据的管理。

（3） 开立银行账户和现金账户，并负责保管财务印章。

（4） 负责报销差旅费

1、出差借不借的员工，如需借款，必须填写借款表，然后提交给上司（签字顶用的上司，下同）审批签字，并提交财务审核，确认无误后， 收银员将发放付款。

2、员工出差回来后，根据事实填写缴费凭证，并将收据或发票粘贴在表格背面，先交给认证人签字，然后签字给老板实际报销，然后经过会计审计， 收银员将给予退款。

（5） 支付员工工资。

2. 值得注意的事项：

（1） 现金收付款

1. 如果您以现金收取和支付，您应该亲自清点金额，并注意票务的真伪。

如果收到并没收了假币，则责任人负责。

2. 现金付清后，原件上应加盖“现金缴费章”印章。

多付或少付的金额由负责人负责。

3. 将每天收到的现金寄给银行。