十一月 金融管理 互联网环境下银行支付结算风险及应对措施◎文/付嘉斌 摘要：随着我国互联网环境的日趋成熟和“互联网+”计划的提出，P2P网贷、余额宝、互联网支付等互联网金融取得了快速发展，不仅给传统金融带来了巨大的冲击和挑战，也推动了国民金融管理和消费的快速转型。然而，在这快速转型的背后，也形成了互联网商业银行的支付结算风险。如果不能有效规避、应对和防范银行支付结算风险，银行互联网金融欺诈行为就会猖獗，信用评级也会大幅下降。鉴于此，本文试图结合互联网环境背景，通过对商业银行支付结算风险的特征、成因、内容和表现形式进行系统的梳理和分析，进而提出规避商业银行支付结算风险的有效应对措施。希望本文的结论能为传统银行应对和利用互联网金融提供一些启发。 关键词：互联网；银行支付；风险近年来，互联网经济逐渐成为我国经济发展的重要驱动力，促进了经济全球化和区域经济一体化的发展。为满足跨区域交易的需要，银行支付结算也处于快速发展时期，银行支付结算系统逐步走向智能化。然而优势和劣势总是相伴而生，银行系统的智能化也带来支付结算的高风险，如何有效识别、应对和防范支付结算风险逐渐成为当前银行体系亟待解决的关键问题。

因此本文试图通过对商业银行支付结算风险的特征、成因、内容和表现形式进行梳理分析，总结出亟待采取的优化对策。 一、商业银行支付结算风险的特征及成因 （一）商业银行支付结算风险的特征 互联网金融为传统金融开辟了新的支付渠道，同时也对传统金融造成了巨大的冲击，据估计2015年我国互联网支付结算金额达到27万亿元，位居全球第一。自2011年以来，互联网金融逐渐走入我们的生活，并表现出三大特点：一是商业银行支付结算网络的技术风险不断加大。互联网是一把“双刃剑”，黑客可以通过各种方式入侵银行信息系统，目前黑客攻击破坏的速度每年增长近10倍，计算机病毒近年来也逐渐增多。与传统支付结算相比，互联网支付结算的风险具有全球性特点；二是商业银行支付结算业务的风险不断加大。互联网金融具有虚拟性，交易过程中无法完成交易双方的真实身份验证，给银行支付结算带来了严重的信用风险问题。用户可以在任何时间、以任何形式自由办理业务，极易导致局部网络故障和全球性支付结算受阻。如20世纪80年代，美国股票交易的整个卖出系统因地区性系统故障而陷入瘫痪，一夜之间损失近200亿美元；第三，商业银行支付结算系统的风险逐步增大，银行内部人员可以利用工作便利实施网络犯罪活动，据统计，80%的网络金融犯罪都是由银行内部人员实施的，这给银行支付结算系统的安全带来了严重的不确定性。

（二）商业银行支付结算风险形成的原因商业银行支付结算风险形成的原因是多方面的。首先，互联网金融的交易成本逐步降低，由于其交易依赖于简化、虚拟化的交易程序，交易过程中对交易信息的关注度被弱化。第三方支付平台的介入给商业银行支付结算带来了巨大的管理压力。据统计，2014年第三方支付金额达到23.3万亿元，同比增长35.5%。客户支付方式的多样性以及潜在的不确定风险给商业银行支付结算带来了很大的风险。其次，银行内控缺失，风险意识弱化，技术更新不及时。目前，互联网、互联网+时代逐渐发展成熟，紧接着是机器智能时代，技术的复杂性、更新迭代的快速性给银行内控管理带来了巨大的挑战。内部风险意识跟不上技术的发展，一直处于“提防”和应对阶段，不能提前进行有效的防范，直接增加了商业银行支付结算风险。三是法律和内部制度不完善。目前，银行内部人员利用互联网进行金融犯罪，增加了欺诈风险。内部人员对支付结算单据审批不严格，伪造银行信息，恶意泄露客户信息，都给银行的信用和欺诈带来很大的风险。银行没有有效的制度和法律文件来确保信息的保密性。2、商业银行支付结算风险的内容和表现形式（一）商业银行支付结算风险的内容商业银行支付结算风险主要包括欺诈风险、内控风险、竞争风险、技术风险和其他风险。

欺诈风险是指银行内部人员泄露客户资料、伪造银行信息等操作银行系统造成的损失。内控风险是指岗位职责不清、没有交叉监督约束机制、组织架构不合理等造成的风险。竞争风险是指杠杆率过高给金融机构带来无法承受的风险。技术风险是指系统响应时间长、病毒侵入等造成的风险。其他风险是指流动性风险、利率风险、信用风险等。 （二）商业银行支付结算风险的表现形式商业银行支付结算风险主要有四种表现形式：一是岗位设置不当造成的风险。目前，银行普遍采用设立分支机构网点的形式，但由于人员配置不合理，有的小型分支机构只需要3人左右，导致内部人员缺乏监督机制，容易导致银行支付结算出现问题。