（1）距离极短（小于3公里）；

（二）上下班所发生的市内交通费用；

（三）费用报销标准：实际报销。

（4）附件要求：发票正本。

（五）其他要求

1、除出租车、约定网约车外，市内其他交通费用均按人报销，不得多人集体报销。

第八条 业务招待费

（一）费用定义

行政部门因工作需要招待顾客所发生的费用包括但不限于各种餐饮、馈赠礼品等费用。

（二）费用报销标准 餐饮招待费用报销标准

单次招待每人超过200元或者单次招待总金额超过2000元的；一年内向同一人提供的招待、礼品累计金额超过5000元的，须经美年健康集团合规部审核后方可报销。

招待费用应严格遵循招待标准，就餐时应合理控制陪同人数。

（三）附件要求

1、各种招待费凭原始发票报销；

2. 具有经授权主管批准的商务招待申请表。

（四）其他要求

1、业务招待费须经批准后方可使用。每次报销均须填写业务招待审批表，经授权主管批准后方可实施。

2、报销商务招待费用时，报销内容应当注明招待单位、客人人数、陪同人数，并与事先提交并批准的商务招待申请表相关。

3、公司员工不得将个人招待费作为招待费报销。

4、业务招待费严格遵循一事一报的原则，同一项目支出不得分批报销。

第九条 差旅费

（一）费用定义

因公务需要离开办事机构所在城市发生的差旅费用。

主要包括交通费、住宿费、市内交通费、出差补贴等。

（二）费用报销标准

1.差旅费报销标准清单

差旅费报销标准清单

1）每月商务会议、年会或第三方组织召开的会议的住宿标准和餐费以会务组公布的价格为准。报销时需提供证明文件，无补贴；

2）2人及以上同行的商务旅行标准从排名最高的人开始； 2人入住同一房间时，2人的住宿标准按排名较高者住宿标准的1.5倍确定；

3）特殊区域是指：北京、上海、深圳、广州；

4）省会城市及其他指：省会城市、厦门、青岛、大连、苏州、天津、重庆、宁波、温州、东莞；

5）一般地区：指上述城市以外的其他城市；

6）午餐补贴天数的计算规则为：以机票、火车票、长途汽车票的发车时间为准。工作日出差不足半天的，补贴按0.5天计算，不足半天或者超过半天的，补贴按1天计算；如果不是工作日，则按补贴计算。出差时间不足半天的，无补贴。出差不足半天的，补贴按0.5天计算。出差时间超过半天的，补贴按1天计算。计算从下午13:00开始，到凌晨12:00结束。

（三）附件要求

经批准的出差申请表是报销差旅费的必要附件。各类差旅费具体附件要求如下：

1、交通费用：发票原件；

2、住宿费：发票原件及酒店入住清单；

3、异地交通：发票原件（网约车的清单、时间、目的地必须一致）；

4、出差津贴：填写完整的出差申请表，反映实际出差日期。

（四）其他要求

1、员工出差时，无论何种类型的出差，都必须在系统中启动出差审批流程。报销员工差旅费时，须同时在系统中附上经批准的出差申请流程，作为报销依据；

2、出差期间产生的机票由公司预订；对于住宿，商旅人员可以根据商旅系统中的个人等级进行预订；

3、所有人员应严格遵守《差旅费报销标准清单》规定的标准。超出标准的费用由员工个人自行承担。情节严重的，按违纪行为给予处理。

4. 商务旅行是工作活动，而不是休闲旅行。出差的工作安排一定要紧凑、充实、有工作成果。杜绝低效、无效出差，严惩假借出差名义到当地企业观光游玩的行为。

5、商务旅客须严格控制乘机出行。若出差目的地有高铁且行程不超过八小时的，必须选择乘坐高铁出行；

6、自行预订的机票，无论任何原因或情况，均不予报销；

第十条 会议费用

（一）费用定义

因业务需要参加外部会议或组织会议而产生的相关费用，包括会议期间的场地费、车辆费、材料打印费、材料费、住宿费、餐费、往返交通费等。

（二）费用报销标准

实报实销，交通、住宿、补贴、娱乐按照差旅费、娱乐费标准执行。

（三）附件要求

原始发票和会议参加说明或会议组织说明。

（四）其他要求

1、参加外部会议，应有部门负责人指示指定参加人员，费用由参加人员承担

报销时提供此批准文件；

2、组织会议时，应有与会议组织有关的通知或有效批准文件、会议程序说明、会议签到表等。会议须知应包括但不限于会议时间、地点、人员、议程和主题等

3、单次会议费用应一次性报销，不得分多次报销。

第十一条 培训费用

（一）费用定义

因业务需要安排或组织员工参加培训或申请与本岗位相关的培训而发生的培训费、材料费、差旅费、师资费等。

（二）费用报销标准

将会按实际情况进行返还。若产生住宿、交通等费用，参照本细则第三章第七条、第八条、第九条的规定执行。

（三）附件要求

发票原件及培训通知/申请表等

（四）其他要求

1、参加外部培训，应有部门负责人指定培训人员的指示或经部门负责人批准的员工培训申请；

2、内部组织培训，并有相应的培训通知；

3、单次培训相关费用应一次性报销，不得分多次报销。

第十二条 代理费用

（一）费用定义

因业务需要，外部中介机构进行业务咨询、审计、评估、验资、公证等以及外部企业相关业务顾问所发生的相关费用。

（2）费用报销标准：实际报销。

（3）附件要求：发票原件、合同复印件。

第十三条 招聘费用

（一）费用定义

1、服务费用：猎头公司人才推荐费、招聘网站费、招聘软件费等招聘渠道费用；

2、特殊招聘费用：面试场地费、宣传用品费、服务费；

3、面试费用：申请人往返面试地点的交通、住宿费用；

4、报名费：体检费。

（二）费用报销标准

1、服务费&特聘费：实报实销；

2、面试费：由人力资源部根据招聘职位级别并参照公司正式员工出差标准收取；

3、入职体检费：员工转正后，可在公司体检机构报销100元以下初次体检费。

（三）附件要求

1、服务费&特聘费：发票原件及合同复印件；

2、面试费用：人力资源部签署的面试确认表；

交通费：发票原件及考生按级别排名；

住宿费：发票原件、酒店入住清单及申请等级；

当地交通费：面谈时当地交通费发票原件。面谈员应在发票上签名。

3、入职体检费：新员工签署的入职表

体检费：发票原件；

住宿费：发票原件+酒店入住清单。

（四）其他要求

如果需要同时报销多项费用，必须附上详细清单。

第十四条 特殊费用

（一）费用定义

专项费用主要为捐赠、赞助支出、行业协会会员费、购买大型软件和办公系统以及各类专项活动等。

（2）费用报销标准：实际报销。

（三）附件要求

原始发票及相关文件。

公司还应针对各种特殊活动提供相应的合同或特殊活动费用报告。

第四章 具体实施流程

第十五条 报销纸质单据的规定

(1)粘贴票据时应采用A4纸作为底纸，并垂直粘贴。粘贴文档时，在底纸左侧留一条三厘米的装订线。当票据较多时，可以使用多张底纸，但必须在每张底纸的底部标明小计金额和页码，如：“小计：100元，1/4”。

（2）按类别粘贴和报销不同类型的账单，如办公用品费、电话费、差旅费、设备维护费、数据费、当地交通费等，并按从左到右、从上到下的顺序粘贴底部按类别。如果同类钞票尺寸不同，请按金额先大后小的顺序粘贴。

（3）粘贴的原件不能相互覆盖、遮挡，每张文件必须粘贴平整。

(4)在钞票背面涂上胶水，沿背纸装订线内侧和粘贴纸的上、下、右侧均匀水平粘贴，避免将钞票粘贴在背衬之外纸。请勿将收据粘贴在底纸中间，以免造成中间厚、四周薄，使凭证装订不平整，达不到装订要求。

第五章附则

第十六条 本细则由财务管理部门制定。

第十七条 本细则自发布之日起施行。

第十八条 本规则由财务管理部门负责解释。

资金使用管理系统2

为有效管理和使用工会经费，加强工会经费管理，切实保障干部职工按规定享受正常福利待遇，更好激发工会工作活力，服务工会会员，根据《会计法》和《工会会计制度》 根据《中华人民共和国工会法》和《中国工会章程》的要求，制定本制度。

一、工会经费使用和管理原则

1、独立经营的原则。工会经费必须独立核算，在银行独立账户。根据预算，支出由工会主席“用笔”批准。医院党政领导和其他人员不得超越职权批准工会经费支出。

2、遵守法律法规的原则。严格执行国家财务政策和法规，认真执行工会财务制度，遵守财务纪律。

3、服务员工的原则。工会经费不得用于非工会活动；不得支付分摊费用；不得向单位和个人提供资金借贷和经济担保。

4、“统筹兼顾、量入为出、勤俭节约、收支平衡”的原则。建立工会经费使用预算制度，做到少花钱、多办事、办好事，努力提高工会经费使用效率。

5、民主管理原则。账目每六个月公布一次，并接受大多数会员的监督。联盟经费审查委员会负责审查联盟经费的使用情况。

2、工会经费征收

1、工会经费来源主要来自两个方面：一是会员缴纳的会费，二是按照规定缴存和分配的工会经费。

2. 工会会员必须每月缴纳会费。

3、医院工会经费按职工工资总额的2%每月缴存，工资总额的审批由上级机关统一规定。

4、工会银行账户是工会经费运作、管理和核算的专用账户，应当严格管理和使用。非工会组织的经费不得划入工会经费账户。工会账户不得作为单位行政机关和其他组织的“金库”、“防空洞”，严禁出租、出借工会银行账户。

三、工会经费范围

资金使用管理制度3

1. 目的：

该规定旨在明确公司员工出差的各项手续及相关差旅费用，使其更加规范。

2、适用范围：

本规定适用于公司员工国内外出差。

3、出差分类：

（一）国内出差

规定所称境内出差，是指按照公司指令前往境内指定地点进行相关工作、培训、会议、讲座、学习等。

1、国内出差申请

员工出差前，应及时填写《出差申请表》（附件1），经相关领导批准后提交行政人事部。员工出差三天（含）以内的，须经部门经理批准，三天以上的，须经分管行政、人力资源的副总裁批准。经理级员工出差须经分管行政和人力资源的副总裁批准。副总经理出差时必须向总经理报告。员工出差结束后，应及时到行政人力资源部确认出勤情况。

2. 交通标准

根据职级的不同，员工出行时选择不同的交通工具。

三、住宿标准

住宿费支付标准原则上按《员工国内出差费用标准细则》（附件2）报销，但以下情况可以例外：随客户或上级人员出差或特殊情况超出规定的住宿标准时，可说明原因，经主管领导签字同意后予以报销。

具体标准如下：

（一）副总经理及以上住宿标准：实际报销

（2）总经理助理及以下住宿标准：四星级酒店双人标间

4、餐费标准

员工出差期间的膳食自行负责。出差结束后，行政人力资源部门将按标准计算并支付商务餐费。

具体标准如下：

（一）副总经理助理及以上餐费标准：实报实销

（2）总经理助理及以下餐费：100元/天

注：总经理助理及以下职级员工的餐补由行政人事部根据《出差申请表》从工资中直接计算发放。

5、特别说明：不同等级人员共同出行时，以等级高者标准为准。

（二）出国出差：出国出差标准另行规定。

四、补充规定：

本规定自发布之日起施行，此前相关规定同时废止。

资金使用管理制度4

为加强资金使用管理，确保有章可循、程序规范、节约成本、公平合理，根据有关政策法规，结合我行实际情况，特制定本制度。局。

（一）差旅费

出差要严格监控，报销要严格控制。机关、事业单位工作人员因公出差，必须事先征得有关领导批准。差旅费报销严格按照临财行[20xx]10号文件规定的标准执行。出差期间的餐费不予报销。

出差伙食补贴按自然天数计算。每人每日补贴标准为省外25元，省内（市外）15元，市内9元。

出差时可以报销出租车费。省外，每人每天15元，收到后报销；省内每人每天报销10元。

住宿费报销标准：

1、省外出差每人每天150元；省内出差每人每天120元；市内出差每人每天100元。

2、个人承担超出限额金额的20%。特殊情况经领导批准予以报销。

3、参加与工作相关的广播电视大学、函授班、进修、职称考试，须经局领导批准。取得学历和职称后，可以报销学杂费。住宿费按限额的50%报销。任何超出的部分出于自我重要性，不报告旅行津贴。

出差人员报销由计划财务部审核后报相关领导批准。

(2) 招待费

招待费必须严格控制、严格监控。如因工作需要确需招待，须先填写《招待审批表》，由办公室统一安排。经相关领导批准后方可报销。

招待费标准一般控制在每人80元。客人接待来访时，应尽量在局食堂安排餐食。

接待期间尽量减少陪同人员数量。一般由局分管领导、部门负责人出席。

（3）固定资产、设备购置情况

各类固定资产、设备的购置，应由部门制定计划，经分管主任批准，报主任批准后方可购置，并办理入库、登记、保管、使用等手续。办公室与计划财务部每年联合进行检查核实。

（四）日常办公费用

办公室针对各部门的日常需求制定统一的采购计划。经主任批准后，按计划采购、登记办公用品。

采购临时急需物品，须经财政报销审批机关批准后，方可登记使用。

政务、业务学习资料和报刊的订购，要根据上级规定和实际需要，严格从严控制。订阅费须经主任批准后，由各部门统一保管和使用。

对各类文件资料的邮资管理，邮票由局统一购买，用户可根据需要登记领取。

召开各类业务、工作会议时，召集单位或者召集人必须提前提出支出计划，报主任批准。

(5) 医疗费用

医疗费用报销严格按照规定标准执行。

（六）劳动保险及福利

劳保福利费的分配由局领导决定后分配。未经批准，不得擅自传播。

（7）所有费用报销单须经三人以上（负责人、部门负责人、审批领导）签字后方可报销。

（八）严格按照规定标准征收各项“费用”收入。

（九）局属事业单位参照本制度执行。

资金使用管理制度5

1.费用管理细节

（一）差旅费、交通费

1、出差申请及审批

员工出差须按要求填写《出差申请表》（格式见附件2）和《贷款表》，注明出差目的、行程、预计时间、预支贷款金额及预计还款额日期分别按部门要求。经经理、主管签字批准后，分别转发至公司人力资源行政部和财务部，作为员工考勤、差旅费借用和报销的依据。

2. 出差贷款

2.1 商务旅客应以经批准的《贷款单》作为借用旅行费用的依据。

2.2 个人出差贷款的财务实施原则是：首期付款不明的，不再借用第二期付款。也就是说，如果借款人前期有未偿还的出差贷款，在还清之前不得再次借款。

2.3 个人贷款金额原则上不超过本人月工资；新员工（见习期员工）贷款金额原则上不超过1000元；任何专项超支贷款均须经总经理签字批准。

3. 费用报销

3.1销售时间：原则上每周一、周六报销（特殊费用随时报销）。营销人员因出差产生的费用需每周报告一次。

3.2 报销标准：见附件1《差旅费报销标准》

3.3 账单管理：

3.3.1 商务旅客报销机票（含船票、机票）、住宿或会议发票及其他票据（不含保费文件）；所取得的账单必须是实际出差的账单，且符合国家规定。正式发票。

3.3.2 出差人员报销时，必须粘贴规范、整齐的票据。粘贴顺序为：车（船、机）票、住宿发票或会议收据、其他票据（不含保费单据）并注明单据数量；门票如果有日期和出发地点的话直接粘贴即可。如果没有日期或出发地点，请注明。报销时须附有公司人力资源行政部注明具体返回时间的《出差申请表》，以便计算相应的出差补贴。

3.3.3 公司驻外机构人员往返总部时，除参照出差人员报销规定外，还须在客票上注明往返原因。

3.3.4 以下单据不予报销：白单、收据、大小写不符、字迹不清、时间不一致、非法单据、涂改单据、未盖章发票等。

3.3.5 商务旅客住宿费用标准按照《差旅费报销标准》执行。发生的住宿费用按照标准报销。超出标准的部分原则上不予报销（特殊情况须经公司总经理特别批准）；如果您的出差证件丢失，您需自行承担责任。

3.3.6 购买火车票、机票、船票所产生的预订费用，凭合法有效凭证报销；退款费用原则上不予报销，特殊情况经公司总经理特别批准。

3.3.7 商务旅客出差期间可乘坐的交通标准按附件1《差旅费报销标准》执行。如有特殊情况需要升级使用交通工具的，应报公司总经理批准。否则，将根据可用的最低交通费用进行报销。

4、出差补贴：根据出差天数，执行《差旅费报销标准》中的补贴标准。超出部分原则上不予报销。

4.1 伙食补助：

4.1.1 出差往返时间不超过8小时（市区内不计入出差）的，仅报机票，不提供餐费补贴。但可按照公司规定的午餐标准（10元/天）领取补贴。

4.1.2 商务旅客外出参加各类会议（培训）时，会议（培训）费用中包含食宿的，会议（培训）期间的住宿费和伙食补贴不再报销。

4.1.3 员工出差期间招待，每次招待扣除半天伙食补贴，招待费和差旅费同时报销。

4.1.4 无特殊原因不得单独报销场外招待费用。

4.1.5非出差期间，中午需要娱乐的相关人员不再享受午餐补贴（10元/天）。

4.1.6 商务旅客连续乘坐火车超过12小时或夜间（晚8点至次日早7点）乘坐火车超过6小时且不坐卧铺的，给予20元补贴，不予补贴。不再获得粮食补贴。

4.1.7 员工10:00后出差或16:00前返回的，每日补贴按半天计算。

4.1.8 享受出差餐补贴的，不再享受公司午餐补贴。

4.2 交通补贴

4.2.1当商务旅行者将汽车带来商务旅行时，纽约市内的运输费用将不包括在报销中。

4.2.2如果在商务旅行期间产生运输费用，则根据“差旅费偿还标准”的运输补贴金额应在标准范围内偿还。超出标准的人不会偿还；如果没有产生运输费用，则将不享受运输补贴。

4.2.3原则上，出租车票价不会偿还；如果需要在特殊情况下偿还出租车票价，则该单位负责人批准的“出租车票价报销批准表”将附加到文件中。

（2）商业娱乐费用和外部关系费用

1。商业娱乐费用是指每个单位产生的业务娱乐费用，以满足其运营或管理需求。

2。娱乐费用标准

2.1渠道客户仅提供工作餐，这些餐点以20元/人的标准控制；上游供应商通常以50元/人的标准控制，并且重要的客户以80元/人的标准控制；

2.2所有娱乐和外展费用必须提交给总经理以书面形式或通过短信提交给总经理，并且不得在未经授权的情况下决定；

2.3在娱乐之前，独自购买香烟，葡萄酒和茶，未经总经理的批准，您不允许您在酒店喝烟，葡萄酒或茶。

2.4如果娱乐金额超过200元，则必须提供酒店菜单。

3。文档审查

3.1娱乐费用的报销必须获得符合国家法规的正式发票（公司的全名必须填写为发票标题）；如果用餐场所无法提供有效的发票，则必须提供收据。如果这是合理且合规的，则报销者必须使用其他合格的正式娱乐，发票将覆盖价格，但随就用餐说明。

3.2报销时，必须附加由公司总经理签署和批准的“娱乐费用批准表”（请参阅​​附件3）。

3.3任何丢失的发票或虚假发票都不会偿还，您将为它负责。

（3）手机费用

1。偿还范围：手机费用仅报销正常每月租金，每月订阅费，本地呼叫费用，长途电话费，漫游费用，短信费用，短信费用，功能费用（包括呼叫者ID费用）（包括呼叫者ID费用）等。此外，例如：SP信息费，交互式视力费，滞纳金和其他费用将不会偿还；

2。对于那些已获得批准偿还手机费用的人，手机费用发票中显示的名称应与该人的名字一致；如果它们不一致，则必须事先向财务部门注册，否则将不会偿还。当由于数量变化而必须每月支付两次的手机用户还需要完成金融部门的变更申请程序外，这两个数字的合并报销费用不得超过个人月度规定的标准预算。

3。手机账单收据必须是常规的电话账单发票（预付费电话账单的收据将不会用作报销的证据）。手机账单的报销金额基于电话账单发票中显示的实际费用。付款金额不用作报销金额。

4。偿还量的管理和控制金额：根据“预算金额”控制商业人员的手机费用的报销金额

5。报销人员使用的手机不得与家用电话，亲戚和朋友捆绑在一起。一旦发现，将收回所有报销的电话费，并将处以20％的罚款。

（4）车辆费用

遵守“公司车辆使用管理条例”。

2。费用报销过程

负责人员填写报销表格 - >部门负责人批准 - >会计主管审查报销凭证 - >财务经理批准 - >总经理批准 - >出纳员审核，并进行付款 - >付款 - >负责人收取付款的标志

3。控制费用警告

该公司的金融部门为超过预算的支出和报销提供了预警服务。对于违反财务学科和相关系统的支出和报销，公司的金融人员有权拒绝付款并向公司的总经理报告，该公司将安排调查和验证。并根据调查和验证结果做出相关措施。对于任何可疑文件，财务部门都可以要求总经理根据情况处理。

4。处罚

1。违反与娱乐相关的法规的行为将由公司总经理逐案处理；在严重的情况下，将罚款20％的消费额。

2。任何违反报销时间限制的人将被罚款20元；那些在没有特殊情况的情况下积累了超过三个订单的人将不会得到报销。

3.那些不提交每周市场报告的营销职位报告的人将不会签署以报销。

4。如果报销人员忽略了公司的报销系统，犯有欺诈并进行虚假的报销，那么除了没有得到偿还外，他还将被罚款100元；他的上级业务将共同承担共同的责任，并将被罚款50元。

5。公司财务部负责解释这些法规，并应从发行之日起实施。与这些法规冲突的其他规定也将无效。

资金使用管理系统6

1。该机构的各种资金应遵守将集中和集中管理组合起来的原则，并专注于集中管理和使用。该机构的一次性资金由办公室统一管理；相关业务部门的特殊商业基金原则上是在每个部门管理下集中的。必要时，相关部门提出意见并与办公室讨论，以便可以中心使用它们。

2。各种代理资金的使用必须是常规和经济的，并且必须严格实施各种财务管理系统。

3。该机构的旅行费用，燃油费用，印刷费用，汽车维修费用（在指定维修店每六个月解决一次），固定资产购买，会议费（包括接待费）和正常的办公用品购买费用通常由负责人，陈述目的，并在办公室主任和负责财政部长审查和签名之后偿还。

4。部门召集或主持并由部门机构支付的所有会议均应根据工作需求申请会议，根据当前的会议费法规制定预算，并根据批准当局在批准后组织和实施。 。当部门内部的每个部门需要组织一个商业工作会议时，相关业务部门应提议持有，并将提供帮助，并且费用将由办公室统一地解决。

5。每个部门的特殊商业资金将在由部门负责人和负责董事的负责人审查后，由办公室偿还。大规模支出应报告给部长或通知部长办公室会议；涉及整个情况的支出项目必须在部长办公室会议上进行集体讨论和决定。